Quelles sont les meilleures LPP en Suisse ? Classement 2023

La Loi sur la Prévoyance Professionnelle (LPP), aussi fréquemment appelée 2ème pilier, vient compléter les prestations sociales assurées par le système de répartition suisse. La LPP participe ainsi à maintenir votre niveau de vie une fois l'heure de la retraite arrivée. Un certain nombre d'institutions de prévoyance proposent la LPP. Quelles sont-elle ? Comment fonctionne la prévoyance professionnelle ? Quelles sont les cotisations LPP ? Quelles sont les prestations couvertes ? Comment effectuer un rachat ou un retrait LPP ? On vous dit tout !

LPP Crédit Agricole NextBank : la prévoyance optimisée fiscalement

L'offre de prévoyance du 2e pilier de Next Banque par le Crédit Agricole est une offre en partenariat avec Liberty fondation et Lealta Fondation. Il vous permettra de placer en lieu sûr sur le capital prévoyance issu du 2e pilier et de continuer de bénéficier de la protection de prévoyance professionnelle.

Lors de votre souscription et au moment du premier entretien, vous pourrez bénéficier du conseil d'un professionnel afin de planifier dans les meilleures conditions le placement de votre capital prévoyance.

Grâce aux deux partenariats avec des fondations de libre passage, il est possible de profiter d'une optimisation fiscale de cette épargne.

Enfin, ce LPP vous permet également d'investir dans des fonds de placement prévoyance émis par des entreprises connues sur le marché Suisse. Il est également possible de choisir des fonds allant jusqu'à 85 % en actions.

LPP Bâloise : la prévoyance du 2e pilier diversifiée

Avec le contrat 2e pilier proposé par Bâloise, vous pourrez bénéficier d’un haut niveau de compétence de la part d'une entreprise présente sur le marché depuis plus de 75 ans et qui propose des solutions dans le domaine de la prévoyance professionnelle.

La solidité financière de cet organisme permet de garantir le respect des engagements tout en conservant une proximité avec le client grâce à des conseillers disponibles par téléphone ou sur place.

Le contrat LPP proposé par Bâloise affiche un taux préférentiel très intéressant avec un compte sans aucune commission. En ce qui concerne les investissements, vous aurez le choix de placer votre argent dans 3 fonds de prévoyance différents.

LPP UBS : une prévoyance durable et diversifiée

Le compte de libre passage proposé par UBS est également particulièrement intéressant. Une équipe de conseillers spécialisés en planification de prévoyance peut vous répondre rapidement pour planifier avec vous un plan de mesures concrètes et répondre à vos questions concernant votre retraite.

En ce qui concerne les conditions du LPP, il faudra compter des frais de tenue de compte de 3 CHF par mois. Un extrait de comptes annuels est fourni gratuitement et aucun délai de résiliation n'est à prévoir.

Avec ce LPP, vous pourrez profiter de placements stables et profitables, idéaux pour un changement d'orientation professionnelle.

LPP BCN : la prévoyance sécurisée et fiable

La BCN propose également des solutions de 2e pilier qui répondent aux exigences légales et aux besoins de rendement et de sécurité des PME et indépendants.

Elle a ainsi créé la fondation collective Swisscanto, qui est un interlocuteur fiable proposant des solutions simples et adaptées à ces besoins. Celle-ci assure ainsi une simplification de la gestion et de l'administration de votre prévoyance professionnelle, avec une offre individuelle, un instrument précis et des plans de prévoyance modulables et transparents.

Ce LPP est avant tout orienté vers la prudence et la sécurité. Il est également possible d'accéder de manière permanente à vos données via une plateforme en ligne et de bénéficier d’une assistance client de qualité.

LPP Crédit Suisse : le plan de prévoyance éco-responsable

Enfin, le compte de libre basse passage 2e pilier proposé par Crédit Suisse, vous permet également de bénéficier d'une sécurité élevée de votre capital avec un taux d'intérêt classique de 0,01%.

La banque propose notamment plusieurs types de comptes LPP selon votre niveau d'aversion au risque et vos objectifs de rendement. Vous aurez également le choix entre un compte LPP ou un dépôt LPP. Le compte de dépôt propose ainsi des rendements beaucoup plus attractifs avec un grand choix de produits.

Le plan de prévoyance est également éco responsable et présente certains avantages sur le long terme.

Qu’est-ce que la LPP ?

La loi sur la Prévoyance Professionnelle - ou LPP, ou encore, le 2ème pilier - est l’un des trois piliers du système de retraite suisse. Elle permet de compenser les prestations versées par le système de répartition. Son objectif est de garantir un revenu équivalent à 60 % de votre dernier salaire lorsque vous serez à la retraite.

Le système de retraite suisse, fondé sur un système de 3 piliers donc, qui détermine les cotisations à la retraite :

• 1er pilier : Assurance Vieillesse et Survivants (AVS), Assurance Invalidité (AI), Allocation pour perte de gains (APG). À savoir que l’AVS est un pilier de prévoyance publique basé sur le principe de solidarité.

• 2ème pilier : Loi sur la Prévoyance Professionnelle (LPP). Le 2^ème pilier est une prévoyance professionnelle et fait partie des caisses de pension des entreprises. La LPP se fonde sur un système de financement à parts égales entre vous et votre employeur.

• 3ème pilier : prévoyance complémentaire facultative.

Pour vous aider à y voir plus clair, voici un tableau récapitulatif des 3 piliers du système de prévoyance suisse :

Prévoyance en Suisse	Pilier 1	Pilier 2	Pilier 3
Type de pilier	Étatique	Professionnel	Privé
Noms	Assurance Vieillesse et Survivants (AVS)Assurance Invalidité (AI)Allocation pour perte de gains (APG)	Loi Prévoyance Professionnelle (LPP)	Prévoyance privée
Système	Répartition	Capitalisation	Capitalisation
Objectif	Maintien du minimum vital	Maintien du niveau de vie habituel	Couverture des besoins privés supplémentaires
Obligatoire		Si salaire annuel brut minimum > 21 510 CHF

Qu’est-ce que la fondation supplétive LPP ?

L’institution supplétive LPP est la seule caisse de pension en Suisse qui accueille toutes les entreprises sans exception.

Quelles sont les cotisations LPP en Suisse ?

Chaque mois, votre employeur déduit les cotisations de votre salaire et les reverse à la caisse de pensions. Il ajoute sa propre part à ce versement.

La somme maximale qui peut être versée va dépendre de plusieurs critères :

• votre âge ;
• votra salaire ;
• votre avoir LPP.

Les cotisations au LPP se calculent en pourcentage du salaire coordonné, qui correspond à une tranche de votre salaire annuel brut :

Tranche d'âge	Taux de cotisation LPP
25 et 34 ans	Taux de cotisation de 7 %
35 et 44 ans	Taux de cotisation de 10 %
45 et 54 ans	Taux de cotisation de 15 %
55 et 64 ans	Taux de cotisation de 18 %

Comment calculer les cotisations de la LPP ?

La cotisation LPP est calculée en faisant une soustraction au salaire de l'AVS : il s'agit du salaire coordonné. Pour l’obtenir, vous devez déduire une partie du salaire couverte par l'AVS (appelée déduction de coordination) de votre salaire annuel brut.

Voici un exemple de calcul des cotisations de la LPP pour une personne de 38 ans ayant donc un taux de 10 % de cotisation LPP :

• Salaire annuel brut : 70 000 CHF
• Salaire coordonné : 44 905 CHF (70 000 - 25 095)
• 10 % de 44 905 : 4 905 CHF

La cotisation vieillesse est de 4 905 CHF pour le salarié et l'employeur. Plus le salarié est âgé, plus la cotisation vieillesse est importante.

Il faut par ailleurs savoir que la LPP assure, à titre obligatoire, le salaire AVS annuel à partir de 21 510 CHF et jusqu'à 86 040 CHF :

• Salaire coordonné minimal de la LPP : si votre salaire annuel brut est compris entre 21 510 CHF et 25 095 CHF, il existe un salaire coordonné minimal de 3 585 francs obligatoirement soumis aux cotisations.

• Salaire coordonné maximum de la LPP : le salaire coordonné maximal est fixé à 60 945 CHF (soit 86 040 CHF -  25 095 CHF). Renseignez-vous auprès de votre caisse de pension qui peut toutefois appliquer des conditions spécifiques.

Les cotisations du 2^ème pilier sont de trois types :

1. Les bonifications de vieillesse
2. Les primes de risque
3. Les fonds de garantie

Le tableau ci-dessous récapitule ce que vous devez savoir sur les cotisations LPP :

Cotisations	Part financée par l'employeur	Part financée par l’employé	Prélèvement	Montant	Objectif
Bonifications de vieillesse	50 %	50 %	Déduction mensuelle sur le salaire	% selon votre âge de votre salaire assuré.	Constituer l’avoir de vieillesse

Qui est concerné par les cotisations LPP ?

Si vous remplissez les critères suivants, les cotisations LPP sont obligatoires :

• Vous êtes employé pour une durée minimale de 3 mois.
• Vous gagnez plus de 21 510 CHF annuels.
• Vous être assujetti à l’AVS 1er pilier).
• Vous êtes chômeur et recevez des indemnités de l’assurance chômage.

Vous êtes concerné si vous êtes indépendant ou employé sur des missions intérim ou contrat à durée déterminée inférieurs à trois mois. Dans tous les cas, vous devez avoir plus de 17 ans.

Qu’est-ce que le certificat LPP ?

En fin d'année, votre caisse de pension vous envoie un certificat LPP (ou, certificat de prévoyance professionnelle) : il s'agit d'un papier vous informant de l'état de votre compte et de l'évolution de votre couverture.

Vous trouverez les informations suivantes sur le certificat LPP :

• votre nom, prénom et adresse ;
• votre numéro d'assuré ;
• votre numéro d'AVS ;
• votre date d'affiliation à la caisse de pension ;
• votre revenu annuel brut.
• Votre montant de coordination, soit le montant non assuré par la LPP car déjà couvert par l'AVS ;
• votre cotisation épargne, soit la part de votre revenu épargnée pour votre retraite ;
• votre cotisation risque et prestations spéciales, soit la part de revenu servant à couvrir certains risques (invalidité, décès, etc.) ;
• votre cotisation totale ;
• votre montant total d'éparge ;
• votre avoir de vieillesse LPP.

Dans quels cas s’applique la prestation de libre passage LPP ?

Il est parfaitement possible de partir de votre caisse de pension avant que ne survienne un cas de prévoyance (retraite, décès ou invalidité). Une prestation appelée prestation de libre passage est alors prévue. Elle est versée si vous décidez de sortir de votre caisse de pension avant la date prévue de retraite ou sans que ne survienne une invalidité ou un décès. Elle a pour objectif de maintenant vos droits.

La prestation de libre passage s’applique dans deux cas :

• Si vous entrez dans un nouvel organisme de prévoyance, votre argent est tout simplement transféré.

• Si vous n’entrez pas dans un nouvel organisme de prévoyance, c’est à vous de choisir sous quelle forme vous souhaitez maintenir la prévoyance, par exemple en créant un compte de libre passage chez un organisme dédié.

Est-il possible de faire un rachat de sa LPP ?

Les aléas de la vie font que vous ne pourrez peut-être pas épargner de vos 24 à vos 65 ans.

Mais vous pouvez racheter les parts qui vous manquent, ce qui vous permettra de vous rapprocher de la pension maximale et d'économiser des impôts.

C’est ce qu’on appelle le rachat de LPP.

Comment faire un retrait de LPP ?

Il est tout à fait possible d'effectuer un retrait de LPP. Sachez toutefois que retirer votre 2^ème pilier avant votre départ en retraite fera diminuer le montant de votre rente de vieillesse une fois retraité. C’est un processus qui demande également du temps. Aussi, et peu importe le motif de votre retrait LPP, les conditions suivantes doivent être respectées :

• Pouvoir justifier de l’utilisation des fonds (justificatifs).
• Avoir cotisé un minimum de 20 000 CHF.
• Ne pas avoir déjà débloqué il y a moins de 5 ans.
• Obtenir l’accord écrit de votre conjoint en cas de mariage.

Voici les 3 motifs de retrait LPP admis :

Retrait LPP lié à un projet immobilier

Il peu s'agir de :

• Achat de votre résidence principale
• Amortissement des prêts hypothécaires liés à votre résidence principale
• Financement des travaux de rénovation
• Acquisition de parts sociales dans une coopérative de construction.

Dans le cas de l'achat d'une résidence principale, nous vous recommandons de prendre rendez-vous avec votre conseiller et de déterminer avec exactitude le montant dont vous pouvez disposer ainsi que les conditions précises de retrait. Entamez les démarches à l’avance car le processus de retrait du 2^ème pilier est souvent long. Commencez également à rassembler les pièces justificatives qui vous seront demandées.

Voici la démarche à suivre pour retirer le LPP pour l’achat de votre maison :

1. Vous devrez prouver que cette résidence est à usage privé uniquement et qu’aucune activité professionnelle n’aura lieu.
2. Un acte de vente sera exigé (la promesse de vente n’est pas suffisante).
3. Vous devrez reverser les fonds à la caisse de prévoyance en cas de revente, sauf si votre LPP est revenu au niveau initial depuis.

Retrait LPP lié à l’entreprenariat

Vous pourrez retirer votre 2^ème pilier dans le cadre de la création de votre entreprise. Voici les quatres conditions à respecter pour obtenir votre capital :

• Votre activité doit avoir débuté.
• Vous devez justifier un lien avec 3 clients minimum.
• Vous devez présenter les justificatifs de la création.
• L'accord de votre conjoint est exigé.

Retrait LPP lié à un changement de pays

Si vous quittez la Suisse pour un autre pays hors de l’Union Européenne ou de l'Association Européenne de Libre-Échange (AELE), alors vous pourrez retirer votre LPP.

Comment calculer l’impôt en cas de retrait LPP ?

Si vous résidez en Suisse, l’impôt sur le retrait est calculé de la façon suivante :

On calcule le montant de l’impôt sur le retrait du 2ème pilier en convertissant le montant du retrait en une rente théorique. On calcule ensuite le pourcentage relatif aux impôts sur le revenu sur la base de ce montant.

Voici un tableau comparatif des impôts appliqués en cas de retrait du 2^ème pilier dans les principales villes de Suisse :

Base : capital 2ème pilier de 250 000 CHF.

	Fribourg	Lausanne	Neuchâtel	Genève	Zurich
Pourcentage appliqué	10,15 %	8,52 %	8,35 %	6,71 %	6,28 %
Somme totale à payer	25 375 CHF	21 300 CHF	20 875 CHF	16 775 CHF	15 700 CHF

C’est un impôt directement lié à votre domicile. La fiscalité appliquée va donc dépendre directement de votre lieu de résidence et du canton. Cela ne vous coûtera donc pas la même chose de faire un retrait de votre 2^ème pilier dans le canton de Vaud que de faire un retrait à Genève.

Quelles sont les prestations prévisionnelles de la LPP ?

Votre contrat de prévoyance précise les prestations prévisionnelles auxquelles vous avez accès avec le 2^ème pilier, les voici :

	En prévision de	Montant versé	À destination de	Remarques
Rente de vieillesse	Retraite	Avoir de vieillesse LPP x 6,8 %	Vous-même	/
Rente pour enfant de retraité	Retraite	20 % de la rente de vieillesse	Vos enfants	Jusqu’à la majorité de l’enfant ou 25 ans si études ou formation
Rente d’invalidité	Invalidité	Avoir de vieillesse LPP x 6,8 %	Vous-même	Avoir disponible à la date de l’invalidité + bonifications de vieillesse futures, intérêts non compris
Rente pour enfant d’invalide	Invalidité	20 % de la rente d’invalidité	Vos enfants	Jusqu’à la majorité de l’enfant ou 25 ans si études ou formation
Rente veuf / veuve	Décès	60 % de la rente invalidée assurée	Votre conjoint/e qui remplit les conditions	Mariage + 5 ans si - 45 ans Votre conjoint doit subvenir aux besoins
Rente veuf / veuve	Décès	Indemnité unique d’un montant de 3 rentes annuelles	Votre conjoint/e	Si votre conjoint ne remplit pas les conditions
Rente d’orphelin	Décès	20 % de la rente d’invalidité ou de vieillesse		Jusqu’à la majorité de l’enfant ou 25 ans si études ou formation

Comment sont versées les prestations du 2e pilier ?

Les prestations du 2e pilier vous sont versées sous forme de rente.

Une fois arrivé à la retraite, il vous sera possible de la percevoir intégralement sous forme de capital ou si vous le préférez, en combinant (rente et capital).

Quand commence l’assurance du 2^ème pilier ?

L’assurance obligatoire LPP commence dès qu’un contrat de travail est signé pour une durée supérieure à 3 mois :

• Risque de décès et d’invalidité : à partir du 1er janvier suivant le 17^ème anniversaire.

• Prévoyance vieillesse : À partir du 1er janvier suivant le 24^ème anniversaire.

Qui touche le 2^ème pilier en cas de décès ?

En cas de décès, le conjoint percevra une rente de conjoint, sous réserve de respescter ces deux conditions :

• si le mariage a duré 5 ans minimum ;
• si le conjoint a au moins un enfant à charge.

Indépendamment de la rente de conjoint et de la rente d’orphelin, la Fondation Interprofessionnelle Sanitaire de Prévoyance (FISP) prévoit, dans certains cas, le versement d’un capital-décès :

• Vous décédez avant votre date prévue de retraite
• Il n’y a pas de rente de conjoint
• Le capital accumulé dans votre 2^ème pilier est plus élevé que la prime unique qui finance la rente de conjoint.

Le capital-décès est alors versé :

• À votre conjoint.
• À vos enfants.
• Aux personnes que vous aidiez de manière substantielle.
• À vos autres héritiers légaux.

Vous pouvez adresser une lettre à la FISP précisant quels seront les ayants droit de votre capital-décès.

Départ à l’étranger : que devient la LPP ?

Vous conservez l’intégralité de votre 2^ème pilier en Suisse. En revanche, les conditions de retrait ne seront pas les mêmes selon la destination.

• LPP si vous allez dans un pays membre de l’UE ou de l’AELE :

Vous pourrez débloquer uniquement la part surobligatoire de l’avoir de prévoyance (sauf démarches administratives complexes). Votre capital restera bloqué en Suisse jusqu’à l’âge de votre retraite. Cela peut être une option intéressante si vous projetez de revenir en Suisse ultérieurement.

• LPP si vous allez dans un pays non membre de l’UE ou de l’AELE :

Vous pourrez débloquer l’intégralité de votre 2^ème pilier.

Tous nos guides sur la LPP en Suisse

• LPP surobligatoire : comment ça fonctionne ?
• Comment faire le calcul de la LPP ?
• Qu'est-ce que la fondation supplétive LPP ?
• Comment retrouver ses avoirs LPP ?
• Cotisations LPP : taux, fonctionnement, calcul
• Comment faire le retrait du capital du 2ème pilier?
• Comment fonctionne le rachat LPP ?