Calcul salaire brut net en Suisse : outil en ligne et gratuit
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Comment calculer votre salaire net à partir du salaire brut ? Les employeurs ont l’habitude d’évoquer les salaires en brut et pas en net mais finalement, sur votre compte bancaire, vous ne touchez réellement que le salaire net.
En Suisse, le calcul du brut au net est assez simple. Des déductions vont être retenues sur le salaire brut pour les différents organismes de protection sociale. Vous pouvez lire le calcul du salaire brut en net sur vos fiches de paie.
Découvrez simplement comment passer d’un salaire brut en net en Suisse, après déduction des cotisations versées par votre employeur.
Calcul du salaire brut en net : comment faire ?
Pour calculer le salaire net à partir du salaire brut en Suisse, il faut déduire du salaire brut inscrit sur votre bulletin de paie, les charges retenues à la source pour financer la protection sociale et les impôts prélevés à la source.
- Cotisations assurance vieillesse/invalidité/ perte de gain militaire (AVS/AI/APG): 5,275% du salaire brut
- Cotisations pour le chômage: ALV 1 (jusqu'à 148’200 francs par an): 1,1% du salaire brut et ALV 2 (au delà de 148’200 francs par an): 0,5% du salaire brut
- Assurance accidents professionnel NBU (variable selon l'employeur et le salaire): entre 1 et 3% du salaire brut
- Assurance professionnelle vieillesse et survivants 2e pilier LPP (selon l'âge et dans certaines conditions, facultative): entre 7 et 18% du salaire brut
- Assurance perte de gain accident, maladie, invalidité KTG (non obligatoire, selon contrat de travail): entre 0.5 et 4%
- Retenue à la source (uniquement pour les travailleurs étrangers - variable en fonction de la résidence, de l'état matrimonial).
Le calcul du salaire brut/net en Suisse correspond donc à la formule simplifiée:
Bon à savoir
Salaire brut - cotisations sociales suisses - impôts prélevés à la source = salaire net (ce que vous percevez sur votre compte bancaire.)
Le même principe de calcul est effectué en France pour passer du salaire brut au net. Du coup pour faire le calcul du salaire net/brut en Suisse, c'est la même chose, il faut ajouter les charges au salaire net.
Quel est le salaire brut en Suisse ?
Le salaire brut en Suisse correspond aux revenus bruts inscrits sur votre bulletin de salaire. Il comprend:
- Le salaire fixe
- Le salaire variable prévu dans votre contrat de travail (bonus et primes, heures supplémentaires)
- Des indemnités prévues également par votre employeur: (logement, alimentation, voiture de fonction)
Tous ces éléments de rémunération font partie intégrante du salaire brut et sont soumis au prélèvement de cotisations sociales.
Si vous avez des enfants, les allocations familiales sont versées par votre employeur sur votre bulletin de salaire, mais elles ne font pas l’objet de cotisations sociales.
Quel est le salaire net en Suisse ?
Le salaire net est le salaire perçu par le salarié. On parle de salaire net car il représente le salaire après déduction de toutes les cotisations sociales obligatoires.
C’est le revenu disponible pour vous et votre famille pour vos charges personnelles (loyer, assurance maladie individuelle, coût de la vie quotidienne)
Vous devez également prendre en compte que l’assurance maladie est cotisée à partir de votre salaire net et n’entre pas dans ce calcul.
Quelle est la différence entre un salaire brut et un salaire net en Suisse ?
La différence entre un salaire brut et un salaire net en Suisse, c’est la déduction des cotisations sociales et des impôts prélevés à la source que l’employeur verse directement aux organismes.
En effet, Le bulletin de salaire suisse est structurée en trois parties et reflète bien cette différence :
- Vos revenus bruts (salaire mensuel, heures supplémentaires, frais journaliers, primes, indemnités maladies...)
- Les cotisations sociales (part employeur, sécurité sociale, retraite...)
- Le salaire net.
Les rémunérations en Suisse varient également en fonction d’autres paramètres importants:
- Le secteur d’activité ;
- Le niveau d’expérience au poste ;
- Les diplômes obtenus ;
- L’âge ;
- La taille de l’entreprise de recrutement.
Exemple de salaire brut/ net en Suisse
Prenons l'exemple de Thomas, 32 ans, sans enfant, qui travaille à Zurich dans l’industrie. Voici ce que son employeur paie pour l’embaucher, et ce qu’il touche avec une rémunération brute de 5’000 , 8’000 ou 12’000 francs.
Il faudrait alors calculer la déduction du salaire brut/net sur ce salaire :
Voici le décompte pour calculer le salaire brut en net en Suisse :
| Salaire brut mensuel (CHF) | 5'000 | 8’000 | 12’000 |
|---|---|---|---|
| Impôt fédéral direct | 39,25 | 144 | 412 |
| Impôt cantonal | 175 | 388 | 716 |
| Impôt communal | 208 | 462 | 852 |
| Impôt personnel | 2 | 2 | 2 |
| Cotisations AVS/AI/APG | 264 | 422 | 633 |
| Cotisations AC | 55 | 88 | 132 |
| Cotisation AANP | 60,15 | 96,24 | 144 |
| Cotisations à la caisse de pension (2e pilier) | 102 | 207 | 347 |
| Impôt total | 924 | 1864 | 3’339 |
| Salaire net | 4’095,42 | 6190 | 8’761 |
| Taux d'imposition marginal | 27,8% | 34,8% | 39,2% |
| Taux d'imposition moyen | 18,6% | 23,3% | 27,8% |
Par exemple, vous gagnez un salaire brut de 60'000 francs par an dans la région de Zurich en Suisse, vous êtes imposé de 11'150 francs. Cela signifie que votre salaire net sera de 48'850 francs par an, ou 4'095 francs par mois. Votre taux d'imposition moyen est 18.6% et votre taux d'imposition marginal est 27.8%. Ce taux d'imposition marginal signifie que votre revenu supplémentaire immédiat sera imposé à ce taux. Pour mieux comprendre, une augmentation de 100 francs à votre salaire sera imposée de 27.76 francs, par conséquent, votre salaire net augmentera seulement de 72.24 francs.
Calculateur salaire vaud : quelles sont les spécificités ?
Notre calculateur de salaire vous permet de comparer le salaire brut en net à Vaud. Notre calculateur de salaire à Vaud prend en compte les différents impôts et assurances :
- AVS
- AC
- AI
- APG
- Impôt fédéral
- Impôt cantonal.
Comparatif des salaires brut/net en Europe
Le salaire moyen en Suisse est considéré comme l’une des rémunérations salariales les plus intéressantes et élevées d’Europe.
Cependant, n’oubliez pas que les calculs de salaires et les cotisations sociales sont différents entre les pays d’Europe. La comparaison doit aussi prendre en compte le niveau de vie des pays. C’est le revenu disponible qui va mieux refléter la réalité des revenus entre les pays. La différence du salaire brut en net en Suisse est assez importante.
Le ratio entre le salaire brut / net pour un Suisse reste intéressant par rapport à la majorité des pays de l’Union européenne. Par exemple, les charges sociales retenues pour un employé de 30 ans sont comprises entre 13 % et 17 %.
Tableau: comparatif calcul salaire brut moyen/ salaire net moyen et le taux de taxe moyen du pays.
| Pays d’Europe / Suisse | salaire brut moyen € / CHF | Salaire net moyen € / CHF | taux d’imposition sur le salaire |
|---|---|---|---|
| Ukraine | 230 / 240 | 185 / 193 | 19.57% |
| Bulgarie | 529 / 553 | 413 / 431 | 21.93% |
| Roumanie | 726 / 759 | 522 / 545 | 28.10% |
| Lituanie | 818 / 855 | 645 / 674 | 21.15% |
| Lettonie | 886 / 926 | 648 / 677 | 26.86% |
| Slovaquie | 897 / 938 | 690 / 721 | 23.08% |
| Hongrie | 1027 / 1074 | 683 / 714 | 33.50% |
| Pologne | 1034 / 1082 | 736 / 769 | 28.82% |
| République tchèque | 1065 / 1113 | 813 / 850 | 23.66% |
| Croatie | 1071 / 1120 | 797 / 833 | 25.58% |
| Grèce | 1092 / 1142 | 917 / 959 | 16.03% |
| Estonie | 1153 / 1205 | 958 / 1001 | 16.91% |
| Portugal | 1158 / 1211 | 846 / 884 | 26.94% |
| Slovénie | 1591 / 1663 | 1038 / 1085 | 34.76% |
| Chypre | 1779 / 1860 | 1658 / 1734 | 6.80% |
| Espagne | 2188 / 2288 | 1718 / 1796 | 21.48% |
| Royaume Uni | 2455 / 2567 | 1960 / 2049 | 20.16% |
| Autriche | 2555 / 2672 | 2053 / 2147 | 19.65% |
| Italie | 2560 / 2677 | 1762 / 1842 | 31.17% |
| France | 2874 / 3005 | 2157 / 2255 | 24.95% |
| Malte | 2951 / 3086 | 2261 / 2364 | 23.38% |
| Pays Bas | 3073 / 3213 | 2263 / 2366 | 26.36% |
| Irlande | 3133 / 3276 | 2479 / 2592 | 20.87% |
| Belgique | 3261 / 3410 | 2091 / 2186 | 35.88% |
| Finlande | 3380 / 3534 | 2509 / 2624 | 25.77% |
| Allemagne | 3703 / 3872 | 2270 / 2374 | 38.70% |
| Suède | 4078 / 4264 | 3062 / 3202 | 24.91% |
| Luxembourg | 4212 / 4405 | 3009 / 3146 | 28.56% |
| Norvège | 4635 / 4847 | 3365 / 3519 | 27.40% |
| Danemark | 5225 / 5464 | 3100 / 3242 | 40.67% |
| Suisse | 5725 / 5987 | 4700 / 4915 | 17.90% |
Quel est le salaire moyen en Suisse ?
Le salaire moyen en Suisse en 2021 s’élève à 59 117 francs brut par an (soit 5987 francs en salaire brut par mois), selon les données de l’OCDE. Les données de 2022 ne sont pas encore disponibles.
Nous pouvons aussi remarquer que le salaire moyen Suisse a augmenté ces dernières années (depuis 2019, le salaire moyen brut a été augmenté de 645 francs.)
Pour information, en 2021, le salaire médian en Suisse (c’est-à-dire la moitié des salariés gagnent moins et l’autre moitié gagne plus) s’élève à 6 502 francs brut par mois.
Quel est le salaire minimum en Suisse ?
Il n’existe pas de salaire minimum en Suisse exigé au niveau national. Mais, si le salaire minimum suisse n’a pas été accepté au niveau national, certains cantons se sont organisés pour imposer un salaire minimum.
Les montants et les modalités d’application de ces salaires minimaux sont différents entre les cantons.
Depuis 2019, le salaire minimum appliqué pour les cantons de Neuchatel et du Jura est de 20,02 francs brut de l’heure.
Plus récemment, ce sont les cantons du Tessin, de Genève et de Bâle-ville qui vont rendre obligatoire l’instauration d’un salaire minimal. Le salaire minimum à Genève est de 23,14 francs de l’heure, 4’512 francs brut par mois pour 45 heures par semaine ou 3’509 francs brut mensuels pour 35 heures.
Pourquoi utiliser un outil de calcul de salaire brut net ?
Un simulateur pour passer du salaire brut au net permet le calcul rapide pour l’employeur du coût réel du salaire, et pour le salarié de connaître ce qu’il va percevoir sur son bulletin de paie.
En tant que salarié, vous pouvez vérifier facilement, avec un outil de calcul, si votre bulletin de salaire est conforme. Vous pouvez aussi contrôler les différentes cotisations prélevées sur votre salaire pour estimer le montant disponible pour payer vos charges (loyer, coût de votre assurance maladie individuelle, coût de la vie et impôts)
En tant qu’employeur, cet outil simulateur va calculer le coût total du travail d’un salarié, à un niveau de rémunération donnée. Vous avez ainsi la simulation des salaires mais aussi du coût des primes qui vont valoriser le salaire.
Vous avez aussi le salaire décomposé par mois, ou le coût horaire pour avoir un élément de comparaison avec le salaire moyen pratiqué dans votre secteur d’activité.
Les cotisations sont différentes entre les cantons, le convertisseur de salaire brut/ net suisse intègrent les paramètres à jour pour les cotisations en fonction de votre canton où vous travaillez.
Avec notre calculateur de salaire brut en net pour la Suisse, vous entrez le salaire brut pour avoir le calcul du salaire suisse brut/ net et la composition des différentes cotisations obligatoires et impôts prélevés sur le salaire.
Impôt sur le salaire : de quoi est-il composé ?
Sur votre salaire brut, l’employeur va verser directement des impôts obligatoires, selon le principe de prélèvement à la source.
L’impôt prélevé à la source, qui va diminuer le montant dans le calcul du salaire brut vs net, est à destination de plusieurs organisations. Vous payez concrètement:
- Un impôt fédéral direct
- Un impôt cantonal
- Un impôt communal
- Un impôt personnel.
| Région | Salaire Net | Impôt Moyen | Rang |
|---|---|---|---|
| Zoug | 51'778 | 13.7% | 1 |
| Schwytz | 49'806 | 17.0% | 2 |
| Appenzell Rhodes-Intérieures | 49'408 | 17.7% | 3 |
| Grisons | 48'933 | 18.4% | 4 |
| Zurich | 48'850 | 18.6% | 5 |
| Nidwald | 48'727 | 18.8% | 6 |
| Obwald | 48'579 | 19.0% | 7 |
| Glaris | 48'512 | 19.1% | 8 |
| Tessin | 48'313 | 19.5% | 9 |
| Uri | 48'313 | 19.5% | 10 |
| Thurgovie | 48'063 | 19.9% | 11 |
| Valais | 47'935 | 20.1% | 12 |
| Argovie | 47'858 | 20.2% | 13 |
| Schaffhouse | 47'696 | 20.5% | 14 |
| Appenzell Rhodes-Extérieures | 47'557 | 20.7% | 15 |
| Jura | 47'306 | 21.2% | 16 |
| Lucerne | 47'258 | 21.2% | 17 |
| Genève | 47'181 | 21.4% | 18 |
| Bâle-Campagne | 46'829 | 22.0% | 19 |
| Bâle-Ville | 46'752 | 22.1% | 20 |
| Fribourg | 46'724 | 22.1% | 21 |
| Saint-Gall | 46'618 | 22.3% | 22 |
| Soleure | 46'216 | 23.0% | 23 |
| Vaud | 45'803 | 23.7% | 24 |
| Berne | 45'715 | 23.8% | 25 |
| Neuchâtel | 45'633 | 23.9% | 26 |
Salaire brut/net par niveau de formation en Suisse
Le niveau de qualification des postes va impacter évidemment le niveau de salaire brut et net.
Pour les postes à haute qualification, on trouve les cadres supérieurs et les experts. Les postes les plus qualifiés ont un revenu salarial qui s’élève en moyenne à 11’830 francs. Dans ce segment de salaire, le salaire brut moyen se situe entre 4’825 francs pour le secteur Restauration et 12’302 francs, pour les salariés des banques dans le secteur financier.
Les cadres moyens ont une rémunération moyenne qui s’élèvent à 9’150 francs brut mensuels. Là encore, les disparités entre les différents secteurs sont flagrants. Quand les cadres de la restauration sont payés 5’292 francs, les secteurs les plus rémunérateurs sont l’industrie et la finance. (respectivement 14’471 francs et 14’342 francs environ)
Les salariés avec des postes qui nécessitent un niveau de qualification faible, le salaire brut se situe à 3’559 francs (dans l'hôtellerie)
Les écarts de salaire dans le même secteur sont donc significatifs Le niveau de qualification a un impact sur le calcul du salaire brut ou net.
Bon à savoir
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