Caisse de pension : fonctionnement, rachat et taux 2024
4.4/5
- Investissement simple
- Banque fiable
L'offre de prévoyance professionnelle du Crédit Agricole est en partenariat avec Liberty fondation et Lealta Fondation. Lors de votre souscription et au moment du premier entretien, vous pourrez bénéficier du conseil d'un professionnel afin de planifier dans les meilleures conditions le placement de votre capital prévoyance. Ce LPP vous permet également d'investir dans des fonds de placement prévoyance émis par des entreprises connues sur le marché Suisse. Il est également possible de choisir des fonds allant jusqu'à 85 % en actions.
- Compte sans commission
- Placements intéressants
Avec le contrat 2e pilier proposé par Bâloise, vous pourrez bénéficier d’un haut niveau de compétence de la part d'une entreprise présente sur le marché depuis plus de 75 ans et qui propose des solutions dans le domaine de la prévoyance professionnelle. Le contrat LPP Bâloise affiche un taux préférentiel intéressant avec un compte sans aucune commission. En ce qui concerne les investissements, vous aurez le choix de placer votre argent dans 3 fonds de prévoyance différents.
- Idéal pour les chefs d'entreprises
- Prestation gérée par Swisscanto
La BCN propose des solutions de 2ème pilier qui répondent aux exigences légales et aux besoins de rendement et de sécurité des PME et indépendants. Elle propose une gestion simplifiée de votre prévoyance professionnelle, avec une offre individuelle, un instrument précis et des plans de prévoyance modulables et transparents. Ce LPP est avant tout orienté vers la prudence et la sécurité. Il est également possible d'accéder de manière permanente à vos données via une plateforme en ligne.
- Parfait pour un changement d'orientation professionnelle
- Profitable rapidement
Le compte LPP UBS est particulièrement intéressant. Une équipe de conseillers spécialisés en planification de prévoyance peut répondre rapidement à vos questions concernant votre retraite. En ce qui concerne les conditions du LPP, il faudra compter des frais de tenue de compte de 3 CHF par mois. Un extrait de comptes annuels est fourni gratuitement et aucun délai de résiliation n'est à prévoir. Avec ce LPP, vous pourrez profiter de placements stables et profitables, idéaux pour un changement d'orientation professionnelle.
- Avantageux sur le long terme
- Placement simple
- Solution durable conforme aux critères ESG
Le 2ème pilier du Crédit Suisse, vous permet de bénéficier d'une sécurité élevée de votre capital avec un taux d'intérêt classique. La banque propose notamment plusieurs types de comptes LPP selon votre niveau d'aversion au risque et vos objectifs de rendement. Vous aurez également le choix entre un compte LPP ou un dépôt LPP. Le compte de dépôt propose ainsi des rendements beaucoup plus attractifs avec un grand choix de produits. Le plan de prévoyance est quant à lui éco responsable.
La prévoyance professionnelle suisse (LPP), aussi appelée caisse de pension, correspond au 2ème pilier du système de prévoyance suisse. Via les cotisations dans votre fonds de caisse de pension, vous complétez les rentes AVS.
Alors, comment fonctionne une caisse de pension ? Les caisses de pension sont-elle les mêmes pour les salariés et pour les indépendants ? Comment choisir la meilleure caisse de pension ? Comment effectuer un rachat de capital auprès de sa caisse de pension ? Nous répondons à toutes ces questions, et bien d'autres, dans cet article.
Caisse de pension : à retenir
- On parle de Caisse de pensions, ou de prévoyance professionnelle LPP.
- La Caisse de pensions reçoit les cotisations des personnels employés.
- Elle est aussi en charge de vous verser votre rente retraite.
- Le taux de cotisation à la caisse de pensions dépend de votre âge.
- Il dépend aussi de votre revenu assurable.
Qu’est-ce qu’une caisse de pension en Suisse ?
Par définition, une caisse de pension (CP) (ou prévoyance professionnelle) est l’organisme qui se charge de recevoir les cotisations des personnes ayant une activité professionnelle et de redistribuer par la suite ce capital épargné durant toutes les années actives lors de la retraite. L'objectif à terme étant de compléter la rente de retraite du 1er pilier AVS.
Si vous correspondez aux critères suivants, vous devez obligatoirement adhérer à une caisse de pension :
- Vous êtes employé pour une durée minimale de 3 mois.
- Vous gagnez entre 22'050 et 88'200 CHF/an.
- Vous être assujetti à l’AVS.
- Vous avez plus de 17 ans
Si vous êtes salarié, vous n'aurez pas le choix de votre caisse de pension. En revanche, les indépendants souscrire choisir la prévoyance professionnelle de leur choix. Pour cela, nous leur conseillons de comparer les offres en ligne et de demander à recevoir, gratuitement, des devis.
Quelles sont les plus grandes caisses de pension en Suisse ?
Voici les plus grandes caisses de pension en Suisse en 2024 :
| Caisse de pension | Téléphone |
|---|---|
| Caisse de pension Publica | 058 485 21 11 |
| Caisse de pension BVK | 0 58 470 45 45 |
| Caisse de pension UBS | 0 61 226 75 75 |
| Caisse de pension Nestlé | 0 21 924 64 00 |
| Caisse de pension Migros | 044 436 81 11 |
| Caisse de pension Novartis | 061 324 24 20 |
| Caisse de pension des CFF | 051 226 18 11 |
| Caisse de pension La Poste | 0 58 338 56 66 |
| Caisse de pension Credit Suisse | 0 44 333 40 43 |
| Caisse de pension AXA | 0800 809 809 |
| Caisse de pension Coop | 061 336 67 00 |
| Caisse de pension de la Ville de Zurich | 044 628 78 88 |
| Caisse de pension du canton de Genève | 022 338 11 11 |
| Caisse de pension du canton de Vaud | 021 348 21 11 |
| Caisse de pension du canton de Berne | 031 633 00 00 |
| Caisse de pension du canton de Bâle. | 061 285 22 22 |
| Caisse de pension de Lausanne | 021 315 24 00 |
| Caisse de pension Neuchâtel | 032 886 48 00 |
| Caisse de pension Fribourg | 026 305 32 62 |
| Caisse de pension du Valais | 027 606 29 50 |
| Caisse de pension du Jura | 032 465 94 40 |
À quoi sert une caisse de pension ?
Le rôle de la caisse de pension est de vous verser une rente à vie pendant votre retraite si vous avez cotisé à une institution de prévoyance pendant votre activité. L’âge légal de retraite étant à ce jour de 64 ans pour les femmes et de 65 ans pour les hommes.
Avec les prestations du 1er pilier, les prestations de votre caisse de pensions ont pour objectif de vous assurer à la retraite entre 50 et 70 % de votre ancien salaire versé sous forme de rentes.
Le montant de votre rente dépendra quant à lui de vos cotisations LPP durant votre activité professionnelle.
Bon à savoir
Les caisses de pensions sont organisées sous forme de fondations et sont donc complètement indépendantes de l'employeur. C’est le conseil de fondation, composé de représentants de l'employeur et de représentants des employés, qui dirige la caisse de pension dans l'intérêt des assurés. Il investit par exemple votre avoir de vieillesse et vous verse des intérêts.
Si les revenus de retraite résultant des 1er et 2ème piliers ne suffisent pas pour maintenir votre niveau de vie habituel, il est recommandé de constituer une fortune supplémentaire dans le cadre de la prévoyance privée :
Comparez les offres du 3ème pilier en quelques clics
Comment fonctionne une caisse de pension suisse ?
Avec votre employeur, vous versez chaque mois des cotisations salariales à votre caisse de pension et épargnez ainsi votre propre avoir vieillesse en vue de votre retraite. Une fois la retraite arrivée, c'est cette même caisse de pension qui vous reverse votre capital, soit sous forme de rente, soit sous forme de capital, soit les deux.
Avec la Caisse de pension, jusqu'à un certain revenu, toutes les rentes sont calculées selon les mêmes conditions. Ainsi, jusqu'à un revenu annuel de 88'200 CHF, le taux d'intérêt annuel de la Caisse de pension est de 1,25 %. Tandis que le taux de conversion fixé par la loi est lui de 6,8 %. Ainsi, pour calculer le montant de votre rente du deuxième pilier à la retraite, il faut multiplier votre capital épargné (avoir de vieillesse) par le taux de conversion.
Pour les revenus annuels élevés, les prestations peuvent aller au-delà de cette part obligatoire. C'est ce qu'on appelle la part surobligatoire.
Bon à savoir
En cas de nouveau travail, et grâce à la loi sur le libre passage, vous pouvez transférer l'intégralité de votre capital LPP vers la caisse de pension de votre nouvel employeur. Mais attention tout de même, vous devez demander vous même ce changement et informer votre ancienne caisse de pension de votre affiliation à la nouvelle institution de prévoyance (CP).
Quels sont les différents types de caisse de pension ?
Il existe différents types de caisses de pension. Elles se différencient généralement par le niveau de risques qu’elles supportent. On peut ainsi en distinguer :
- Les caisses de pensions autonomes : ce type de caisse de pensions supporte intégralement les rentes de vieillesse mais aussi les risques liés au décès ou à l’invalidité.
- Les caisses de pensions autonomes semi-autonomes : la caisse de pension se charge elle-même de la rente vieillesse, mais elle transfère les risques en cas de décès et d’invalidité à une compagnie d'assurances.
- Les caisses de pensions avec réassurance complète : la compagnie d'assurance agit ici en son nom et assume tous les risques liés à l’épargne (versement de la retraite) et aux risques liés au décès et à l’invalidité.
Quelles sont les cotisations versées à la caisse de pension ?
Pour cotiser auprès d'une caisse de pension, vous devez :
- Gagner plus de 22'050 CHF/an
- Avoir au moins 25 ans
Une fois ces conditions remplies, vous et votre employeur devez verser un pourcentage de votre revenu assuré à la Caisse de pension. Ce pourcentage est déterminé en fonction de votre âge :
| Tranche d'âge | Pourcentage du salaire en cotisations |
|---|---|
| De 25 à 34 ans | 7 % |
| De 35 à 44 ans | 10 % |
| De 45 à 54 ans | 15 % |
| De 55 à 65 ans | 18 % |
Ainsi, pour calculer ses cotisations à la Caisse de pensions, il faut réaliser le calcul suivant :
Cotisations = Revenu assuré x Taux de cotisation
À savoir également que le revenu assuré n'est pas égal à votre revenu réel. Pour être déterminé, il fait aussi l'objet d'un calcul :
Revenu assuré = Salaire annuel - Déduction de coordination (25'725 CHF en 2024)
Par exemple : un salarié de 36 ans gagne 50'000 CHF/an. Ce montant annuel, moins la déduction de coordination équivaut à 24'275 CHF. Multiplions maintenant ce revenu assurable par son taux de cotisation par tranche d'âge (ici 10 %), on obtient une cotisation à 2'427,5 CHF/an. Le salarié versera donc une cotisation annuelle de 1'213,75 CHF, de même que son employeur.
Bon à savoir
Les aléas de la vie font que vous ne pourrez peut-être pas épargner suffisamment auprès de votre Caisse de pensions. Pour combler ce manque, sachez qu'il est possible de racheter les parts LPP qui vous manquent, ce qui vous permettra de vous rapprocher de la pension maximale et d'économiser des impôts.
Comment sont versées les prestations de la caisse de pension ?
La forme classique de recevoir votre avoir de vieillesse à la retraite est sous forme de rente. Il est toutefois possible (avant l'heure de la retraite) de décider comment vous souhaitez percevoir votre capital :
- Sous la forme d'une rente à vie
- Sous la forme d'un capital versé en une seule fois
- Sous un forme combinée capital partiel + rente
Les règlements des différentes caisses de pensions déterminent à quelles conditions un versement est possible. Ainsi, nous vous conseillons de vous renseigner auprès de votre caisse ou, de bien vérifier ce paramètre avant de choisir une caisse.
Que devient ma caisse de pension en cas de nouvelle profession ?
Si vous changez de travail (donc d'employeur), ou si vous décidez de changer de caisse de pension, votre compte épargne sera transféré à la caisse de pension de votre nouvel employeur.
Attention
Le changement de caisse de pension n’est pas automatique. C’est à vous de donner les certificats nécessaires à la nouvelle Caisse. Si vous ne procédez pas aux démarches nécessaires pour le changement de votre caisse de pension, votre avoir de vieillesse sera transféré directement à la Fondation supplétive LPP, jusqu’à ce que vous le réclamiez.
Caisse de pension : quelle imposition ?
En matière de fiscalité sur la prévoyance professionnelle, il existe en effet certaines règles :
- Les cotisations versées par l’employé à la caisse de pensions sont déductibles des impôts.
- Le versement de votre rente LPP par la caisse de pensions est imposable en tant que revenu. Si en revanche vous procédez au retrait de votre avoir de vieillesse sous forme de capital, vous êtes imposés de manière séparée et à un taux différent.
- Si vous procédez à un retrait anticipé pour accéder au logement, ce retrait est imposable au même titre qu’un versement en capital. Vous pouvez toutefois faire une demande de restitution de l’impôt payé dans un délai de 3 ans après le remboursement du retrait anticipé.
Quelle caisse de pension pour les employés de l'économie domestique à Genève?