Quelles sont les meilleures offres de prévoyance pilier 3A ? - Comparatif 2022

Martin Weber mis à jour le 12/08/2022
FournisseurTaux de rendement (annuel)CaractéristiquesNotre avisEn savoir plus
Meilleure offre 2022
Crédit Agricole, un groupe transfrontière – CA Frontaliers
3e pilier Epargne 3A
0,25%  Sans préavis de retrait
  Partenariat avec Liberty 3a     
  Taux excellent mais variable
Meilleur taux du marché avec 0,25%
Avec la possibilité de combinaison d'autres produits de prévoyance comme le Portfolio 3A
Voir sur site
Banque CIC, votre banque en toute flexibilité.
Compte prévoyance 3a
0,20%  Pas de frais de gestion de compte
  Prévavis de retrait de 3 mois
  Frais de traitement en cas de départ
Offre complète au taux attractif, parfaite pour rembourser votre prêt hypothécaire, mais imprévisible de part son manque d'assurance Voir sur site
INFORMAZIONI – BANCASTATO ATHLETIC GAMES
Compte d'épargne 3
0,20%  Changement de prestataire gratuits
  Assurance d'épargne Swisscanto Safe
  Banque italienne
Prévoyance avec un taux compétitif et sécurisé, munie d'une garantie de réalisation de l'objectif d'épargneVoir sur site
Fichier:Logo Swiss Life.svg — Wikipédia
Prévoyance pilier 3a
0,10%  Swiss Life Protection   
  Application Pando   
  Offre faite pour être combinée   
Offre durable et sûre grâce à ses options avantageuses et ses combinaisons adaptées pour les jeunes adultesVoir sur site
Espace Média et Presse - Banque Cler
Compte prévoyance 3
0,10%  Pas de frais de gestion de compte
  Taux de 0,05% avec un compte seul
  Clôture du compte : 3 CHF
Formule fidélité intéressante avec le pack clientèle privée et un système de superpoints
(100 CHF = 10 000 superpoints)
Voir sur site
Solutions d'assurance et de prévoyance pour les clients privés en Suisse |  Allianz
Compte prévoyance 3a
0,10%  Versements au choix
  Changement de portefeuille gratuit
Compte du pilier 3a très flexible avec un taux correct mais fortement critiqué en cas de sinistreVoir sur site
Cornèr: Private Banking, crédits et solutions pour les entreprises
Cornèr3
0,10%  Pas de frais de gestion de compte
  Prélèvement anticipé possible
  Achat de titres interdits
Inscription rapide et facile grâce à leur site web détaillé, Cornèr propose une épargne simple et efficaceVoir sur site
Baloise Banque SoBa SA - Top-bank.ch - Banque régionale
Invest Épargne 3 
0,05%  Pas de frais de gestion de compte
  Gestion du dépôt de titres : 0,20 %/an
  Courtage lors de la souscription : 1,00 %
Plan d'épargne aux frais élevés et au taux inintéressant, plus à considérer comme un complément fiscal, résiliable sous 31 joursVoir sur site
Fichier:UBS Logo.png — Wikipédia
Compte Pilier 3a
0,05%  Tenue de compte gratuite
  Retrait échelonné possible
  Gestion des versements   
Adéquat pour financer votre
logement à usage personnel, ce compte devient favorable si vous possédez plusieurs comptes 3a
Voir sur site
Fichier:PostFinance Logo.svg — Wikipédia
Compte prévoyance 3a
0,05%  Pas de frais de gestion de compte
  Pas d'obligation de paiements
  Création du compte en ligne (e-finance)
Taux faible ajusté pour un investissement long terme comme pour financer un logement en propriétéVoir sur site
Banque Migros SA - Top-bank.ch - Grande banque
Compte d’épargne 3a
0,05%  Pas de frais de gestion de compte
  Pas de frais de résiliation
  Pas d'application mobile
Proposition peu profitable mais transférable dans d'autres comptes de Migros Bank selon vos besoinsVoir sur site

La prévoyance privée avec le troisième pilier vient compléter votre retraite et maintient votre niveau de vie. En effet, le troisième pilier vise à combler les lacunes de prévoyance qui ne sont pas couvertes par les rentes des deux premiers piliers. Ces derniers versent l'assurance vieillesse et survivants (AVS) et la prévoyance professionnelle (LPP).

Si vous souhaitez vous constituer une solide prévoyance privée et atteindre vos objectifs d'épargne pour la période suivant votre départ à la retraite, vous trouverez dans le cadre du pilier 3a de nombreuses solutions appropriées qui vous apporteront la sécurité et une retraite tranquille.

Dans cet article, nous vous avons résumé les points essentiels du troisième pilier 3a.

Pilier 3a, qu’est-ce que c’est ?

Le troisième pilier est un pilier important, car il vous aide à maintenir votre niveau de vie pendant votre vieillesse. Il vient en complément des deux premiers piliers du système suisse de prévoyance. Il est tout à fait facultatif c’est à dire qu’il vous incombe d'ouvrir un compte du 3ème pilier ou non.

Ouvrir un compte du 3ème pilier et y effectuer des versements réguliers jusqu'à la retraite permet de recevoir un revenu après la retraite qui soit équivalent au dernier salaire perçu ou du moins le plus élevé possible par rapport à celui de vos années de travail.

La prévoyance privée comme on l’appelle est sans nul doute un complément important qui garantit le niveau de vie individuel pour l'avenir. Il aide les personnes actives à se constituer un avoir de vieillesse et à assurer leur prévoyance personnelle à la retraite.

La caractéristique la plus importante du pilier 3a est son privilège fiscal considérable, ce qui signifie que les cotisations (ce que vous déposez sur votre compte) versées aux institutions de prévoyance reconnues sont déductibles des impôts.

3ème pilier:
Quelles sont les meilleures offres?

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Comment fonctionne le pilier 3A suisse?

En principe, toute personne qui perçoit en Suisse un revenu provenant d'une activité lucrative et soumis aux cotisations de l'assurance vieillesse et survivants (AVS) peut souscrire et bénéficier du pilier 3a. 

Il est également ouvert à toute personne qui perçoit des indemnités journalières de l'assurance-chômage. Le pilier 3a est facultatif et bénéficie d'un traitement fiscal préférentiel.

Les plans de prévoyance du pilier 3a sont disponibles auprès des banques (comptes 3a, fonds de pension, produits d'assurance-vie) et des compagnies d'assurance (polices d’assurance). 

Le montant versé peut être entièrement déduit (jusqu'au montant maximum légal) du revenu imposable. 

Quels sont les plafonds du 3ème pilier 3A ?

Il n'y a pas de cotisation minimale au troisième pilier A, que ce soit à la banque ou à l'assurance. En fonction de vos revenus, vous pouvez estimer le budget que vous pouvez y allouer.

Cependant, il peut arriver que certaines assurances et, plus précisément, certains produits d'assurance enfreignent cette règle en exigeant de leurs assurés qu'ils cotisent avec un montant mensuel minimum.  

La cotisation maximale dépend de deux facteurs : votre statut (salarié ou indépendant) et votre revenu : 

  • 6'883 francs par an pour les salariés, soit un peu plus de 570 francs par mois
  • 34'416 francs par an pour les indépendants ou 20% du revenu annuel. 

En d'autres termes, la cotisation maximale sera toujours de 34 416 francs par an pour toute personne indépendante dont le revenu est égal ou supérieur à 170 640 francs. 

Attention, ces montants sont les cotisations maximales pour le troisième pilier 3A et non pour chaque compte. Que vous ayez un ou plusieurs comptes 3A, le plafond total, tous comptes confondus, reste de 6 883 francs pour un salarié ou de 34'416 francs pour un indépendant.

Puis-je souscrire plusieurs contrats 3ème pilier ?

Il est effectivement possible de souscrire à plusieurs piliers 3a. Il n’existe aucune limite en ce qui concerne le nombre de pilier 3a détenu. Sachez toutefois que le nombre de comptes 3a dépend de votre lieu de résidence, certaines autorités fiscales cantonales limitant le nombre de troisièmes piliers.

Toutefois, comme nous l’avons vu plus haut, le montant maximal du dépôt s'applique à l'ensemble des comptes 3a que l’on possède et non à chacun d'entre eux. 

Cela signifie que si une personne assurée dispose par exemple d'un ensemble de compte, le montant maximal du dépôt total s'élève à 6 883 francs ou à 34 416 francs (pour un indépendant) pour la totalité de ceux-ci.

Il est très judicieux maintenir plus d'un compte du troisième pilier et ce pour trois raisons principales :

  • Économies fiscales en cas de retrait partiel du pilier 3a
  • Protection des avoirs de prévoyance en cas de faillite de sa banque (protection des déposants)
  • Flexibilité en cas de retrait anticipé des avoirs du pilier 3a

Quels sont les rendements moyens du pilier 3A ?

Le pilier 3a est un compte auprès d’une banque ou d’une assurance sur lequel on verse de l’argent tout au long de sa vie active afin de se préparer une meilleure retraite. Cependant, ce compte est rémunéré à des taux très différents selon les établissements.

Prenons un exemple. Deux personnes, A et B, versent chacun 5 000 francs par an pendant 35 ans. Toutefois, le compte de A est rémunéré à 3% et le compte de B lui seulement à 2%. 

À l'heure de la retraite, chacun aura mis de côté 175.000 francs mais A aura 311.000 francs intérêts compris et B seulement 255'000 francs. Bien que les deux aient versé le même montant, la différence d'intérêt de 1% représente un montant de 56'000 francs.

En règle générale, choisir de placer son argent en banque sur un compte épargne offre une rémunération relativement faible avec des taux aux alentours de 1%. Même si ce taux est faible, il n'en reste pas moins garanti.

L'autre option qui s’offre à vous est d’investir votre argent sur une fonds de placement, plus risqué, mais avec une performance financière beaucoup plus rentable. Les professionnels proposent généralement des taux avec des rendements moyens de 3% à 7%.

Les petits écarts entre taux peuvent faire une grosse différence au moment de la retraite, il vaut donc la peine de placer son argent sur un compte bien rémunéré sans oublier que changer de banque pour un meilleur taux est toujours possible.

Quels sont les avantages du pilier 3A?

Vous mettez peut-être déjà de l'argent de côté sur un compte du pilier 3a de votre prévoyance professionnelle privée. Ce capital vous permettra de bénéficier d’une épargne supplémentaire le jour de votre retraite mais le pilier 3a offre des avantages supplémentaires.

Le pilier 3a c’est avant tout une solution adaptée à vos besoins et à vos objectifs.

Contrairement aux rentes des deux premiers piliers, les solutions du troisième pilier A peuvent être entièrement adaptées à votre situation. 

Vous avez la possibilité d'élaborer une stratégie d'investissement optimale en fonction de vos besoins, de vos objectifs, de votre attitude face au risque, de votre horizon de placement et de vos exigences en matière de sécurité.

Un autre avantage du troisième pilier c’est qu’il offre la possibilité d’ouvrir autant de pilier 3a que l’on souhaite. Ce qui signifie que vous diminuez les risques liés aux fluctuations du marché en diversifiant vos placements et en évitant de mettre tous ses œufs dans le même panier. 

Cette diversification de vos investissements vous permet donc une optimisation de vos rendements et une protection de votre capital avec un risque minimum.

Enfin, le pilier 3a est un pilier flexible. Beaucoup de gens pensent qu'une police d’assurance ne peut être modifiée jusqu'à la fin du contrat. Cependant, il est possible de modifier et d’adapter une assurance du 3ème pilier en fonction de l'évolution de votre situation sans inconvénient majeur.

Imposition pilier 3A : comment faire des économies ?

L’un des avantages de base du troisième pilier, c’est qu’il vous permet de déduire vos cotisations du troisième pilier de votre revenu imposable jusqu'au montant maximal autorisé chaque année. 

En d’autres termes, vous économisez chaque année une somme non négligeable directement déduite de vos impôts. Cela vaut donc la peine d'envisager de réduire votre facture fiscale annuelle en versant le maximum que vous pouvez dans un compte du pilier 3a.

Par ailleurs, vous pouvez décider vous-même quelle quantité de votre capital du pilier 3a vous souhaitez retirer. Vous pouvez le faire en une fois ou effectuer plusieurs retraits. Cette seconde solution vous permet d'économiser beaucoup d'impôts. 

En effet, l'impôt sur le revenu étant progressif, vous payez globalement moins d'impôts si vous retirez des montants moins élevés en trois fois par exemple que si vous retirez en une seule fois la totalité du montant de votre pilier 3a.

Comparatif des offres de prévoyance du pilier 3A en Suisse

Voici le comparatif entre les offres de prévoyance 3a Banque et 3a Assurance en Suisse ainsi que leur différence avec le pilier 3b.

Quoi ? 3A BANQUE3A ASSURANCEPilier 3B
Personnes autorisées à souscrire un 3e pilierJustifiant d'un salaire AVSJustifiant d'un salaire AVSToute personne, sans distinction de profession ou de lieu de résidence
Durée du contratJusqu'à l'âge de la retraiteJusqu'à l'âge de la retraiteAucune limite
Retrait anticipé du capitalPossible sous réserve de certaines conditionsPossible sous réserve de certaines conditionsAucune condition nécessaire
Montant maximum des versements (cotisations ou primes)Limité au montant maximum des revenus imposablesLimité au montant maximum des revenus imposablesAucune limite
Périodicité des versementsLibreRégulier et prévu au début du contrat (mensuel, trimestriel, etc)Libre
Déductions fiscalesCotisations déduites du revenu imposable dans les limites légales
  • Salarié 6 883 CHF
  • Indépendant 34 416 CHF ou 20% du revenu annuel
Cotisations déduites du revenu imposable dans les limites légales
  • Salarié 6'883 CHF
  • Indépendant 34'416 CHF ou 20% du revenu annuel
Possible dans certains cantons
Imposition à la sortie du capitalImposé en tant que revenu à un taux réduit et préférentiel (indépendamment des autres revenus)Imposé en tant que revenu à un taux réduit et préférentiel (indépendamment des autres revenus)Pas d'impôts
Impôt sur la fortuneNonNonNon
Rendement épargneNormalement plus basNormalement plus élevé
(attention aux frais pour la couverture de la partie risques)
Dépend du niveau de risque donc de plus faible à dynamique
Taux d'intérêtsTaux d'intérêts fixés par la banque et selon la situation économique. Pas d'intérêts garantisTaux d'intérêt minimum garanti à la signature du contrat (bloqués jusqu'à terme)Taux d'intérêts fixés selon les contrats
Frais de gestionPrélevé périodiquementCalculé à l'avance dans le contrat Calculé à l'avance dans le contrat
Clause bénéficiaireOrdre légal des bénéficiaires prescrite par la loiOrdre légal des bénéficiaires prescrite par la loiLibre choix
Mise en gagePour l'acquisition d'un logement en tant que résidence principalePossible à toute finPossible à tout moment si accepté comme couverture liquide
Couverture perte de gainPas d'exonérationLibération du paiement des primes (Après un délai d’attente, la compagnie paie les primes à votre place)Aucune condition de retrait nécessaire
En cas d'invaliditéAucune prestation prévueCouverture en cas d'invalidité facultativeAucune condition de retrait nécessaire
En cas de décèsLes bénéficiaires touchent le capital épargnéLes bénéficiaires touchent le capital prévu à l'avance lors de la signature du contratLes bénéficiaires touchent le capital épargné
En cas de faillite personnelleLe capital peut être saisiLe capital ne peut être saisi pendant la durée du contratLe capital peut être saisi
Garantie en cas de faillite de l’émetteur ou de crise financièreAvoirs garanti jusqu'à 100'000 CHF et à hauteur des capacités de la banqueCapital garanti à 100% Avoirs garanti jusqu'à 100'000 CHF et à hauteur des capacités de l'établissement financier
Comparatif des offres de prévoyance du pilier 3A en Suisse

Puis-je transférer les contrats de pilier 3A ?

Les épargnants peuvent transférer leur argent d'un compte du pilier 3a vers un autre, à condition que le solde total du compte soit transféré. Cela peut être très rentable car les taux d'intérêt des comptes varient d'un prestataire à l'autre.

Transférer son compte de prévoyance chez un prestataire qui offre un meilleur taux d'intérêt est rentable à long terme. 

Il est par ailleurs recommandé de répartir son avoir de prévoyance sur plusieurs comptes auprès de différents prestataires. Vous pourrez ainsi échelonner vos retraits et de ce fait réaliser des économies d'impôts.

Sachez toutefois que lors de la clôture d'un compte du pilier 3a, l'argent doit rester dans le système du troisième pilier, c'est-à-dire qu'il ne peut pas être transféré sur un compte d'épargne ordinaire.

3ème pilier:
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Quand commencer mes versements sur le pilier 3A ?

Plus tôt vous commencez à planifier votre retraite, plus grande sera votre marge de manœuvre financière à l'avenir. Vous pouvez épargner plus d'argent sur une plus longue période et payer moins d'impôts, comme nous l’avons vu dans une autre partie, par la même occasion.

Tout le monde s’accorde à dire qu’il est préférable d'ouvrir un compte du pilier 3a dès que vous commencez à travailler. La seule condition est que vous exerciez une activité lucrative en Suisse et que vous disposiez d'un revenu soumis à l'AVS.

Sachez aussi que même si vous travaillez depuis un certain temps déjà et que vous n’avez pas ouvert de compte du troisième pilier, il n’est jamais trop tard. 

Vous pouvez toujours verser de l'argent jusqu'à cinq ans après avoir atteint l'âge de votre retraite AVS,à condition de continuer à exercer bien évidemment.

Vous pourrez ainsi vous constituer un petit capital afin de mieux prévoir votre départ à la retraite.

Quand retirer le capital du contrat de pilier 3A ?

L’âge légal du retrait de vos avoirs du pilier 3a se fait à 65 ans pour les hommes et 64 ans pour les femmes (âge légal de la retraite).

Cependant, vous pouvez retirer votre capital épargné au plus tôt 5 ans avant l'âge de la retraite ordinaire (59 ans pour les femmes et 60 ans pour les hommes à partir de 2021) . 

De la même manière, vous pouvez différer le retrait de votre capital au plus tard 5 ans maximum après l’âge légal de la retraite si vous poursuivez votre activité professionnelle. (69 ans pour les femmes et 70 ans pour les hommes).

Enfin, vous pouvez décidez de retirer de manière anticipée le montant épargné sur votre pilier 3a selon certaines situations : 

  • Pour l'achat d'un logement ou le remboursement de votre hypothèque : Vous pouvez retirer votre épargne du pilier 3a afin de disposer des fonds propres nécessaires.
  • Devenir indépendant : Si vous avez décidé de vous lancer dans une activité indépendante et que vous avez besoin d'un capital de départ vous pouvez également clôturer votre compte 3a de manière anticipée et retirer de l'argent.
  • En cas de départ définitif de Suisse : Si vous vous installez définitivement à l'étranger, vous avez également la possibilité de retirer vos fonds 3a de manière anticipée.
  • Pour le rachat de fonds de pension : Vous pouvez améliorer vos prestations de prévoyance en effectuant un rachat volontaire dans votre caisse de pension en retirant de l'argent du pilier 3a à cette fin.
  • Pour cause d’invalidité : En cas d’invalidité et d’incapacité à travailler à la suite d'un accident ou d'une maladie.

Le retrait anticipé de l'avoir de prévoyance du pilier 3a entraîne l'imposition immédiate du montant correspondant.

Que faire si je ne peux plus payer les primes de pilier 3A ?

Peut-être mettez-vous déjà de l'argent de côté sur un compte du pilier 3a, que ce soit en banque ou en assurance, mais vous venez de perdre votre emploi. Il vous est donc impossible de continuer à cotiser à votre pilier 3a. Voyons quelles sont les conséquences d’une perte d’emploi sur votre troisième pilier A.

Quelles sont les cotisations du pilier 3A en cas de chômage ?

Si vous avez souscrit à un 3ème pilier lié (3a) auprès d’une banque et que vous êtes au chômage, vous ne subirez aucune pénalité si ce n’est que votre capital sera réduit au moment de la retraite, faute de cotisations.

En effet, le pilier 3a en banque est assimilable à un compte épargne, le capital épargné dépendant de l’ensemble de vos versements.

En ce qui concerne le pilier 3 a souscrit auprès d’une assurance, l’arrêt des versements sur une durée longue durée peut entraîner la rupture de votre contrat. Vous ne perdez pas votre argent, mais vous ne pouvez pas y toucher non plus avant la fin du contrat (ou 5 ans avant l’âge légal de la retraite).

De plus, si le compte reste inactif trop longtemps, votre compagnie d’assurance ne voudra sans doute pas ré-activer votre contrat même lorsque vous aurez retrouvé un emploi et il faudra alors souscrire à un nouveau contrat 3ème pilier.

Quels sont les bénéficiaires du pilier 3A en cas de décès?

Après le décès du détenteur, le compte de prévoyance (pilier 3a) est liquidé. L'avoir de vieillesse est mis à la disposition des bénéficiaires.

La succession de vos fonds du troisième pilier est largement régie par la loi sur le droit des successions et l'ordre des bénéficiaires. En cas de décès, le bénéficiaire est le conjoint, le partenaire, le descendant, le parent, le frère ou la sœur.

Il y a donc peu de flexibilité pour désigner certaines personnes comme bénéficiaires.

La désignation d'un bénéficiaire spécifique n'est possible que dans certaines circonstances

La loi prévoit que les prestations sont versées aux personnes suivantes :

  • Le conjoint ou le partenaire enregistré
  • Les descendants directs ou le partenaire (à condition qu’il existe un partenariat domestique continu avec le défunt au cours des cinq dernières années jusqu'à son décès)
  • Les parents
  • Les frères et sœurs
  • Les autres héritiers.
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