AVS en Suisse : prestations, rente et cotisations en 2024

Le système de l'Assurance Vieillesse et Survivants (AVS) est le pilier principal de la prévoyance sociale pour couvrir les besoins essentiels d'une personne en cas de retraite ou de décès. Ce 1er pilier est obligatoire, d'où l'importance d'en comprendre les tenants et aboutissants.

Alors, comment fonctionnent l'AVS en Suisse ? Quelles en sont les prestations ? Quel sera le montant de vos cotisations et surtout, de votre rente ? Nous répondons à toutes vos questions dans cet article.

Qu'est-ce que l'AVS en Suisse ?

Le système d'assurances sociales en Suisse repose sur 3 piliers :

1. L'Assurance Vieillesse et Survivants (AVS), l'assurance invalidité (AI) et les prestations complémentaires (PC) constituent le 1er pilier. Ce régime de sécurité sociale est destiné à assurer un revenu de base après la retraite en couvrant les besoins de la vie primaire et est obligatoire.
2. Le 1er pilier AVS est complété par la prévoyance professionnelle obligatoire, LPP, qui constitue le 2ème pilier.
3. Enfin, le 3ème pilier, prévoyance souscrite à titre privée, facultative, vient cloturer le système de prévoyance suisse.

L'AVS a été créée en 1940 à l'initiative du Conseil national et est entrée en vigueur le 1er juillet 1942. À l'origine, son objectif était d'assurer un revenu à ceux qui ne pouvaient plus travailler pour cause de maladie ou d'âge. Désormais, l’AVS couvre le niveau de vie minimal lorsque le revenu s'éteint pour cause de vieillesse, de décès ou d'invalidité.

Pour y voir plus clair, voici de quoi est constitué le 1er pilier de la prévoyance suisse :

1er pilier	Prestations versées
Assurance vieillesse et Survivants (AVS)	Versement d'une rente de vieillesse à l'âge de la retraite pour remplacer une partie du salaire
Assurance invalidité (AI)	Versement d'une rente lorsque la personne ne peut pas travailler en raison d'une maladie ou d'un handicap de longue durée
Prestations complémentaires (PC)	Versement d'une rente aux bénéficiaires d'une rente AVS ou AI qui résident en Suisse et qui ne peuvent pas couvrir leurs besoins vitaux avec leur revenu total.

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Qui peut prétendre à l'assurance vieillesse et survivants ?

L'AVS couvre toutes les personnes résidant en Suisse. En effet, la loi fédérale sur l'assurance vieillesse et survivants stipule que toute personne qui habite en Suisse ou y travaille est obligatoirement assurée à l’AVS, quelle que soit sa nationalité.

Comment fonctionne l'AVS en Suisse ?

Votre numéro AVS suisse ou votre carte AVS est un numéro unique qui vous permet d'accéder aux programmes de sécurité sociale suisses. Il est également utilisé pour calculer la durée de cotisation à votre pension.

Grâce à ce numéro, les services sociaux peuvent obtenir des informations économiques, telles que votre situation professionnelle, afin de déterminer si vous avez droit aux allocations de chômage ou à l'aide sociale.

Vous devrez également fournir ce numéro pour :

• Confirmer à un employeur que vous avez une assurance maladie
• Demander votre pension obligatoire du premier pilier
• Changer d'assurance maladie de base
• Changer d'assurance maladie complémentaire.

Quelles sont les prestations couvertes par l'AVS ?

L'AVS vise à remplacer, au moins partiellement, le revenu du travail qui a été réduit ou perdu en raison du vieillissement ou du décès. Il s'agit d'une couverture obligatoire pour tous les salariés, les indépendants et les membres de leur famille.

L'AVS alloue deux types de rentes :

1. La pension de vieillesse (ou rente de vieillesse) : elle permet à l'assuré de se retirer de la vie active avec une sécurité matérielle leur permettant ainsi une retraite tranquille d'un point de vue financier.

2. La rente de survivant aux veuves, veufs et orphelins : pour aider à surmonter les problèmes financiers suite au décès d'un assuré. Le but étant d'éviter que la famille d'une personne touchée par le décès d'un parent ou d'un conjoint ne souffre d’une situation de détresse économique.

Comment calculer la rente AVS en 2024 ?

La rente de l'AVS est une rente mensuelle, qui varie d'un aassuré à l'autre, tout en restant dans les limites d'un montant minimum et maximum. L'élément principal à prendre en compte pour calculer votre rente AVS est le salaire moyen. Pour calculer ce dernier, prenez le total de tous vos salaires annuels, et divisez ce montant par le nombre d'années cotisées à l'AVS. Une fois ce calcul effectué, vous n'avez plus qu'à vous référer à l'échelle 44 (téléchargeable ci-après) afin de voir quel est le montant de rente mensuel qui vous correspond.

Pour y voir plus clair, voici un exemple de calcul de rente AVS :

Jean a cotisé pendant 43 ans. Pendant 20 ans, il a gagné 42'000 CHF/an, puis pendant 23 ans, 60'000 CHF/an. Au cours de sa carrière, Jean a donc gagné 2'220'000 CHF. Pour déterminer son revenu annuel moyen, Jean divise son revenu total par le nombre d’années cotisées, soit 2'220'000 CHF divisé par 43 années cotisées, ce qui équivaut à 51'628 CHF/an. Pour trouver la rente correspondante, Jean se réfère à l'échelle de rente 44 et constate que son salaire annuel moyen pendant toutes ces années cotisées correspond à une rente mensuelle AVS de 1'960 CHF.

Rente AVS minimum

Pour une durée de cotisation complète, la rente AVS minimum en Suisse est actuellement de 1'225 CHF/mois pour une personne seule.

Rente AVS maximum

La rente AVS maximale, quant à elle, est de 2'450 CHF/mois pour une personne seule. Pour les couples mariés, la rente combinée versée à un couple marié ne peut dépasser 150 % de la rente maximale versée à une personne seule, soit une rente AVS de 3'675 CHF/mois.

Les conditions suivantes doivent être remplies pour que la rente AVS maximale soit versée :

• Aucune lacune de cotisation à l'AVS
• Revenu annuel moyen d'au moins 88'200 CHF.

Quels sont les différents types de versement de la rente AVS ?

Avant son départ à la retraite, il est possible de choisir comment percevoir son avoir de vieillesse de la caisse de pension :

• Une rente AVS à vie : un revenu régulier et garanti vous est versé tous les mois jusqu'à la fin de votre vie. Votre conjoint ou sous certaines conditions votre partenaire perçoit cette rente à vie même après votre décès.

• Une prestation unique sous forme de capital : vous renoncez à une rente mensuelle pour le restant de votre vie. Lors de votre départ à la retraite, vous devez subvenir vous-même à vos besoins à l'aide du capital et des revenus qui en découlent. À votre décès et à celui de votre conjoint, le capital reste acquis aux héritiers.

• Une combinaison rente / capital est aussi possible.

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Comment fonctionnent les cotisations à l'AVS ?

L'obligation de cotiser à l'assurance vieillesse et survivants (AVS) concerne toutes les personnes qui résident ou travaillent en Suisse à partir du 1er janvier suivant leur 17e anniversaire si elles exercent une activité rémunérée. L’obligation de cotiser se porte au 1er janvier de l'année qui suit leur 20e anniversaire si la personne n'exerce pas d'activité lucrative.

Le montant des cotisations à l'AVS est de 8,7 % du salaire, financé conjointement par les employeurs et les employés par le biais de votre salaire, ainsi que directement par les impôts en Suisse.

• Cotisations des salariés à l'AVS : les salariés contribuent au financement de l’AVS à part égale avec leur employeur. Ce montant de 8,7 % du salaire est prélevé chaque mois sur ledit salaire. C’est l’employeur se charge de compléter la moitié restante. Si un salarié continue à travailler au-delà de l'âge de la retraite, il est lui aussi soumis aux cotisations de l’AVS.

• Cotisations des indépendants à l'AVS : les indépendants sont tenus de notifier leur activité professionnelle indépendante à la caisse de compensation de leur association professionnelle ou à la caisse cantonale de compensation avs de leur siège social/domicile. Le montant des cotisations est calculé sur la base du revenu annuel de l'année en cours. Les cotisations se rapportant à l'année en cours, les caisses établissent des acomptes de cotisations qui seront ajustés ultérieurement sur la base de la taxation fiscale.

• Cotisations des personnes non actives à l'AVS : une personne sans activité dont le conjoint travaille et s'acquitte au moins du double de la cotisation minimale n'est pas soumise à l'obligation de cotiser elle-même.

Comment demander l'AVS en Suisse ?

Le numéro de sécurité sociale suisse, ou numéro AVS, est un document essentiel à posséder lorsqu'on vit en Suisse. Ce numéro est attribué à chaque résident et est délivré par les services de sécurité sociale afin de simplifier la procédure de demande de prestations et de prouver la durée de vos cotisations à la sécurité sociale suisse.

C’est grâce à cette attestation AVS que l’on fait une demande et que l’on obtient sa rente lors de son départ à la retraite. Pour obtenir une rente ordinaire de vieillesse, il faut avoir cotisé pendant au moins 1 année et avoir atteint l'âge de la retraite, soit 64 ans pour les femmes ou 65 ans pour les hommes.

La demande de rente se fait auprès de la caisse de compensation AVS. Une personne dont le conjoint est déjà titulaire d'une rente de vieillesse s'adresse directement à la caisse de compensation qui verse cette rente. Généralement, il est conseillé de formuler sa demande 3 ou 4 mois avant son départ à la retraite.

Enfin, les demandes de rente de vieillesse anticipée doivent être déposées au plus tard le dernier jour du mois où l'assuré fête son anniversaire.

Dans le cas où une personne souhaite ajourner son départ à la retraite, elle doit en faire la demande au plus tard 1 an après avoir atteint l'âge ordinaire de la retraite.

Quelles caisses de compensation peuvent recevoir les cotisations AVS ?

Pour les besoins individuels et les besoins liés aux assurances sociales, les différentes caisses de compensation sont compétentes. Présentes sur tout le territoire, ce sont elles qui sont chargées de recouvrer les différentes cotisations. En tant que services d'exécution, ce sont aussi elles qui fournissent à l'ensemble de la population des conseils spécialisés sur toutes les questions relatives au 1er pilier et ce sont elles-mêmes qui se chargent de verser l’AVS.

Les coordonnées des caisses de compensation peuvent être consultées sur le site du Centre d'information AVS/AI ou dans le tableau ci-dessous :

Caisse de Compensation	Adresse	Téléphone
Caisse cantonale Vaudoise de compensation AVS	Rue des Moulins 31800 Vevey	021 964 12 11
Caisse de compensation Fribourg	Impasse de la Colline 1 Case postale 1761762 Givisiez	026 305 52 52
Caisse de compensation du canton de Valais	Avenue Pratifori 221950 Sion, Suisse	027 324 91 11
Caisse de compensation du Jura	Rue Bel-Air 3 Case postale 3682350 Saignelégier	032 952 11 11
Caisse cantonale Neuchâteloise de compensation	fbg de l'Hôpital 28 case postale 21162001 neuchâtel	032 889 65 01
Caisse cantonale de compensation Genève	Rue des Gares 12 Case postale 26961211 Genève 2	041 22 327 27 27
Caisse de compensation Bienne	Rue Centrale 60 Case postale 2501 Bienne	032 326 19 41
Caisse de compensation du canton de Berne	Chutzenstrasse 103007 Berne	031 379 79 79
Caisse de compensation Migros	Wiesenstrasse 15 Postfach 8952 Schlieren	044 276 47 77

Puis-je anticiper le versement de la rente AVS ?

Il est possible de prendre sa retraite plus tôt que prévu. Vous pouvez dans ce cas retirer votre rente AVS 1 ou 2 ans à l'avance. Toutefois, cela réduira votre rente de 6,8 % pour un départ 1 an avant, et de 13,6 % pour 2 ans.

AVS : que se passe-t-il si je repousse l’âge de la retraite ?

Les salariés qui continuent à travailler au-delà de l'âge ordinaire de la retraite (64 ans pour les femmes et 65 ans pour les hommes) sont soumis aux cotisations de l’AVS/AI tant qu’elle continue de travailler.

Les personnes qui ont atteint l'âge ordinaire de la retraite et qui décident d’ajourner la liquidation de leur rente peuvent le faire pour une durée de 1 an à 5 ans. La rente est alors augmentée d'un pourcentage compris entre 5,2 % et 31,5 %.