Assurance retraite en Suisse : le guide complet

Le modèle de prévoyance retraite Suisse est reconnu faisant partie des plus fiables et les plus performantes assurances retraite au monde.

Voici comment fonctionne le système d’assurance retraite suisse qui verse des prestations de prévoyance vieillesse à plus de 216 143 retraités en 2020.

Dans cet article, nous vous expliquons tout ce que vous devez savoir sur le système de l'Assurance Retraite en Suisse et son fonctionnement, afin que vous connaissiez les prestations de l’assurance retraite si vous voulez préparer ou prendre votre retraite.

Comment fonctionne l’assurance retraite en Suisse?

Le système de prévoyance suisse, avec ses trois piliers, inscrit dans la Constitution fédérale suisse depuis 1972, a pour but d'assurer la sécurité financière des personnes en Suisse pendant leur vieillesse, en cas d'invalidité et en cas de décès.

Les trois piliers sur lesquels repose ce système sont les suivants :

• La prévoyance étatique qui constitue le premier palier de l'assurance retraite
• La prévoyance professionnelle qui regroupe le deuxième pilier
• La prévoyance privée, ce qu'on appelle le troisième pilier.

Le premier pilier - l'assurance vieillesse, survivants et invalidité (AVS) - a pour but de garantir les moyens d'existence. Le deuxième pilier - la prévoyance professionnelle (LPP) - a pour but de maintenir le niveau de vie habituel pendant la vieillesse.

Enfin, le troisième pilier, qui est facultatif, est basé sur les pensions professionnelles et les systèmes d'investissement privés, qui sont volontaires.

Si le premier et le deuxième pilier sont obligatoires, de nombreux retraités en Suisse optent également pour le troisième pilier. Cela peut les aider à renforcer le financement de leur retraite.

Avec sa qualité de vie élevée et son excellent système de santé, la retraite en Suisse peut être une expérience très confortable, toutefois il est essentiel que vous compreniez le fonctionnement de la pension suisse afin de planifier une retraite réussie.

Maintenant que nous avons vu dans l’ensemble comment fonctionne l’assurance retraite en Suisse, rentrons dans le vif du sujet et découvrons la fonction de chaque pilier du système.

Quelles sont les trois catégories d’assurance retraite en Suisse ?

Voici les trois catégories d'assurance retraite en Suisse :

1er pilier prévoyance étatique: AVS/AI/APG

Le régime de retraite de l'État est obligatoire et constitue le minimum légal pour l'ensemble de la population suisse.

Il se compose de trois assurances :

• AVS - Assurance vieillesse et survivants
• AI - Assurance invalidité et prestations complémentaires
• APG - Allocation compensatoire de revenu.

L’objectif du premier pilier est d’assurer un revenu minimum de base et donc une sécurité financière d’existence pendant la retraite.

En Suisse, la prévoyance étatique ne permet de garantir que partiellement les moyens d'existence. C'est pourquoi les prestations complémentaires ont été introduites en plus de l'AVS/AI. Depuis lors, ces deux composantes constituent le premier pilier du système social suisse.

L’AVS (assurance vieillesse et survivants) remplace une partie du salaire à l'âge de la retraite, en versant des rentes de vieillesse et diverses allocations.

Elle couvre également le décès en attribuant une pension de veuve ou de veuf et une pension d'orphelin (jusqu'à 18 ans, ou jusqu'à 25 ans pour les personnes en formation) aux survivants.

L’assurance invalidité (AI) couvre également les accidents qui surviennent avant l'âge de la retraite.

Si vous êtes ou avez été rendu invalide, vous avez droit à l'assurance invalidité suisse. Ce type d'assurance est destiné à soutenir les personnes qui ont besoin d'une aide ou d'un financement supplémentaire pour subvenir à leurs besoins en raison de leur handicap.

Le système d’assurance invalidité est présent pour faire en sorte qu'un handicap n'affecte pas votre qualité de vie ou celle de votre famille. Une fois l'âge de la retraite atteint, l'assurance invalidité est transformée en pension.

Enfin, l’APG (allocation compensatoire de revenu) vous permet de compléter votre AVS ou votre AI, si votre salaire minimum n'est pas couvert.

2e pilier: prévoyance professionnelle: LPP et caisses de pension

Le deuxième pilier du système suisse des trois piliers est constitué par la prévoyance professionnelle obligatoire (LPP) ainsi que de l’assurance accident retraite (AA) et est obligatoire pour les actifs.

L'objectif du LPP est de compenser les prestations versées par l'AVS afin de garantir un revenu équivalent à 60 % de votre dernier salaire lors de la retraite.

À l’heure actuelle, l’évolution démographique et économique de la Suisse fait qu'une rente AVS du 1er pilier ne peut couvrir que le coût minimal de la vie.

Pour faire simple, la prévoyance professionnelle obligatoire (LPP) a pour but de compléter les rentes de l'AVS/AI dans la vieillesse, en cas d'invalidité ou en cas de décès.

Les cotisations sont versées à parts égales par l'employeur et le salarié à une caisse de pension. La cotisation de l'employé est déduite directement de son salaire, tandis que la cotisation de l'employeur est entièrement prise en charge par ce dernier.

L'assurance du deuxième pilier, en complément de l'assurance AVS, vous permet de constituer un capital en vue de votre retraite afin de maintenir votre niveau de vie antérieur.

Au moment de la retraite, le capital accumulé sur un compte du deuxième pilier peut être versé sous forme de rente ou de capital, selon l'option choisie par le salarié. C’est cette même caisse de pension qui se chargera de vous verser votre rente.

3e pilier de prévoyance privée facultative: LCA

Le 3e pilier du système social suisse est un complément volontaire et flexible à la prévoyance obligatoire des 1er et 2e piliers.

Bien que l'affiliation à une caisse de pension privée ne soit pas obligatoire, elle est inscrite dans la Constitution suisse et constitue le troisième pilier du système de retraite.

Chaque individu choisit un plan de capitalisation du troisième pilier et épargne pour sa propre retraite, contrairement au premier pilier. Les montants peuvent être versés sur un compte bancaire ou sur une police d'assurance-vie.

Le troisième pilier devrait permettre de maintenir son niveau de vie habituel à la retraite, en sachant que le premier et le deuxième pilier couvrent environ 60% du dernier salaire versé.

L’objectif du troisième pilier est de vous constituer volontairement une prévoyance privée pour combler les lacunes de prévoyance après avoir pris en compte les prestations de l'AVS et de la caisse de pension. Comme vu précédemment, l’augmentation de l'espérance de vie fait que la prévoyance vieillesse devient de plus en plus importante.

Comment calculer l’assurance retraite en Suisse ?

Le calcul de l'assurance retraite dépend du nombre d'années de cotisation ainsi que du niveau de votre salaire annuel moyen.

Dans ce calcul, plusieurs facteurs sont à prendre en compte, notamment :

• Le nombre d'années de cotisation à l'AVS : si vous avez cotisé à l'AVS pendant toute votre vie professionnelle, vous avez droit à une rente complète.
• Si vous avez omis de payer des cotisations. Par exemple, si vous n'avez pas payé de cotisations AVS pendant une année, qu’on appelle année de lacune, votre rente sera réduite d'environ 2,3 %. (avec possibilité pendant 5 ans de combler chaque année de lacune)

À cela, il faudra ajouter le capital LPP qui correspond au montant des cotisations que l’employé ainsi que l’employeur ont versé durant cette période.

Enfin, il faudra ajouter le troisième pilier qui est l’assurance privée, qui comprend l'épargne en vue de la retraite. Il n'y a pas bien évidemment pas d'obligation de verser des fonds à un régime du troisième pilier, mais cette méthode est recommandée pour compléter sa retraite.

Quelles sont les cotisations obligatoires pour l’assurance retraite?

L'obligation de cotiser à l'AVS commence à partir du 1er janvier suivant son 20e anniversaire et se termine à l'âge ordinaire de la retraite (64 ans pour les femmes, 65 ans pour les hommes).

Cette obligation commence à l'âge de 17 ans si vous travaillez déjà et se poursuit après l'âge de la retraite si vous continuez à exercer une activité lucrative.

Les cotisations à l'AVS sont obligatoires en Suisse. Si vous ne payez pas régulièrement vos cotisations AVS, votre rente AVS sera réduite. Par exemple, une année de cotisations AVS non payées réduit votre rente d'environ 2,3 %.

Tous les salariés ayant un salaire annuel déterminé soumis à l'AVS sont assurés dans le 2e pilier, c'est-à-dire dans la prévoyance professionnelle obligatoire (LPP), et sont en même temps tenus de payer des cotisations et d'être assurés.

La responsabilité d'une couverture correcte de la prévoyance professionnelle incombe à l'employeur. Comme pour les cotisations AVS, l'employeur doit payer au moins la moitié des cotisations de la prévoyance professionnelle. Par ailleurs, les indépendants effectuent des versements volontaires à l'assurance de la prévoyance professionnelle.

Les personnes sans activité lucrative doivent se constituer une prévoyance privée et investir dans des produits tels qu'un compte du troisième pilier ou une assurance-vie.

Peut-on anticiper son départ en retraite en Suisse?

Oui, il est possible de prendre sa retraite de manière anticipée. Sachez toutefois que si vous prenez votre pension de vieillesse de manière anticipée, vous recevrez une pension de vieillesse réduite pendant toute la durée de votre retraite.

De la même manière, si vous différez votre pension de vieillesse (vous prenez votre retraite plus tard), vous recevrez une pension de vieillesse majorée pour toute la durée de votre retraite.

Quelles sont les pénalités pour un départ en retraite anticipée ?

Tout d'abord, votre pension de retraite sera calculée sur les mêmes bases que si elle avait été prise à l'âge ordinaire de la retraite. Par la suite, le montant sera réduit de 6,8 % pour chaque année de versement de la pension anticipée. Si deux ans de retraite anticipée, alors ce seront 13,6% de réduction sur le montant total à percevoir.

Notez enfin que si vous prenez votre rente de vieillesse de manière anticipée, vous devez quand même payer des cotisations AVS à votre charge.

Comment augmenter le montant de sa retraite en Suisse?

Vous pouvez augmenter le montant de votre retraite, en versant des cotisations non obligatoires sur un compte du 3e pilier et ainsi augmenter vos avoirs de retraite total.

En général, vous pouvez retirer votre épargne du 3ème pilier en une seule fois (au plus tôt, cinq ans avant l'âge légal de la retraite et jusqu'à cinq ans après l'âge légal de la retraite si vous pouvez prouver que vous travaillez encore).

Épargner est judicieux. Il est essentiel de mettre de l'argent de côté, pour des objectifs à court terme mais aussi pour le moment où vous serez plus indépendant et plus libre qu'à n'importe quel autre moment de votre vie : Votre retraite.

Votre caisse de pension (2e pilier de la prévoyance professionnelle) et la prévoyance privée (3e pilier) sont les moyens les plus fiables pour y parvenir.

Comment faire une estimation de sa retraite en Suisse ?

Retraite à l’âge légal

Actuellement, la rente de vieillesse minimale pour une personne seule est plafonnée entre une rente minimale de 1 195 CHF et une rente maximale de 2 390 CHF par mois. L’important est de savoir où l’on se situe sur cette échelle.

Cela va de soi, plus votre salaire moyen est élevé, plus vos cotisations sont élevées et plus votre rente sera élevée.

Pour être clair, votre salaire moyen équivaut à tous les salaires moyens que vous avez gagné divisé par le nombre d’années que vous avez travaillé. (44 années).

Une fois votre salaire moyen déterminé, il faut se référer à une échelle qui porte le nom d’échelle 44, avec laquelle vous pourrez déterminer le montant garanti de votre rente.

Prenons un exemple :

Une personne ayant travaillé pendant 44 ans et dont le salaire moyen est de 57 000 CHF aura droit à une rente garantie de 2010 CHF par mois à la retraite.

La rente maximale est de 2 390 CHF par mois si le retraité a versé ses cotisations sans interruption et que son revenu annuel moyen se monte au moins à 86 040 CHF.

N’oublions pas qu’à cela s’ajoute le capital LPP (2ème pilier, cf.2b) constitué au fil des années par l’employé et l’employeur et qui sera versé par votre caisse de pension lors de la retraite.

Retraite anticipée ou différée

Comme nous l’avons vu au cours de cet article, l'âge légal de la retraite en Suisse est de 64 ans pour les femmes et de 65 ans pour les hommes. Cependant, il est possible de prendre une retraite anticipée d'un ou deux ans, auquel cas vous recevrez une pension réduite.

Si vous prenez votre retraite un an plus tôt, votre pension sera réduite de 6,8 %, et de 13,6 % si vous prenez votre retraite deux ans plus tôt.

Par exemple, un homme prend sa retraite deux ans plus tôt, à partir de janvier 2022. Lors du calcul de sa pension de retraite, il a droit à un versement de 2 390 CHF.

Il recevra donc 2 390 CHF, moins une réduction pour versement anticipé de 13,6 % soit 325 francs, ce qui lui laisse 2 065 CHF.

Si, en revanche, vous décidez d’ajourner votre départ à la retraite d'un an ou, au maximum, de cinq ans, votre pension augmentera en fonction de la durée de votre travail au-delà de la retraite.

Enfin, si vous souhaitez calculer le montant moyen de votre pension en Suisse, vous pouvez utiliser le calculateur d’assurance retraite en ligne disponible à l’adresse suivante : https://www/acor-avs.ch/conditions