Le migliori assicurazioni sulla vita in Svizzera - Confronto 2025

L'assicurazione sulla vita è un contratto di risparmio, previdenza e investimento molto popolare tra i privati in Svizzera. L'assicurazione sulla vita fornisce una copertura in caso di morte o di perdita di guadagno, ma può anche essere utilizzata per costruire un piano pensionistico individuale in vista del pensionamento o come mezzo per accumulare capitale.

Quali sono i diversi tipi di assicurazione sulla vita? Quale polizza vita scegliere? Come si calcolano gli interessi, le imposte, il rendimento e il valore di riscatto di una polizza vita?

In questa pagina troverete tutto quello che c'è da sapere sull'assicurazione sulla vita, i suoi principi, i suoi obiettivi e la sua tassazione.

Che cos’è l’assicurazione sulla vita?

L'assicurazione sulla vita in Svizzera è un contratto assicurativo che copre il rischio di morte o di invalidità dell'assicurato o serve come previdenza privata. A seconda delle esigenze, l'assicurazione sulla vita può offrire 3 vantaggi:

• Proteggere la propria famiglia contro il rischio di morte, invalidità o perdita di reddito
• Costruire un piano pensionistico individuale (pilastri 3a e 3b)
• Beneficiare di vantaggi fiscali riducendo il vostro reddito imponibile

Pertanto, l'assicurazione sulla vita è anche un prodotto d'investimento popolare per gli investitori individuali che desiderano generare guadagni a lungo termine beneficiando di un trattamento fiscale favorevole.

Quali sono le diverse assicurazioni sulla vita in Svizzera?

Attualmente in Svizzera esistono tre tipi principali di assicurazione sulla vita:

• Assicurazione sulla vita di puro rischio: se desiderate una copertura in caso di decesso o incapacità lavorativa, ma non volete che la previdenza privata integri i primi due pilastri.
• Assicurazione sulla vita combinata (nota anche come assicurazione sulla vita del 3° pilastro, assicurazione sulla vita ad accumulazione di capitale, assicurazione sulla vita previdenziale o assicurazione sulla vita di risparmio): se volete che la vostra assicurazione sulla vita vi garantisca un tenore di vita equivalente dopo il pensionamento, dovrete optare per la previdenza privata.
• Assicurazione sulla vita collegata a un fondo di investimento: se volete che la vostra assicurazione sulla vita vi consenta di effettuare investimenti finanziari.

Tipologia di assicurazione vita	Caratteristiche	Profilo dell'assicurato
Assicurazione vita di puro rischio	Nessun capitale accumulato Pagamenti regolari dei premi Copre semplicemente il rischio di morte o di invalidità	L'assicurato che desidera proteggere i propri cari o se stesso in caso di decesso o invalidità
Assicurazione sulla vita combinata	Consente di accumulare capitale Offre garanzie aggiuntive con il 3° pilastro Il capitale può essere garantito	Investitori, risparmiatori prudenti che vogliono proteggere se stessi e i propri cari e allo stesso tempo accrescere il proprio capitale
Assicurazione vita unit-linked	Può essere utilizzato solo per accumulare capitale I premi sono investiti nei mercati Il rendimento non è garantito	Un investitore dinamico che vuole far crescere i propri risparmi

Assicurazione sulla vita di puro rischio: come funziona?

L'assicurazione vita di puro rischio offre una copertura in caso di decesso o di incapacità lavorativa. L'assicurato paga un premio regolare senza accumulare capitale. Il contratto determina l'importo che sarà versato se si verifica il rischio assicurato. Poiché i premi non rappresentano un accumulo di capitale, le assicurazioni sulla vita sono particolarmente vantaggiose.

Se volete investire i vostri risparmi in un'assicurazione sulla vita, potete optare per un'assicurazione sulla vita di tipo endowment, nota anche come assicurazione sulla vita di capitale, che può essere del pilastro 3A o del pilastro 3B:

3A Assicurazione sulla vita: come funziona?

Il termine “pilastro 3A” si riferisce a un piano pensionistico vincolato che fa parte del terzo pilastro del sistema pensionistico svizzero. In particolare, questo pilastro comprende la previdenza per la vecchiaia, che viene versata all'assicurato all'età del pensionamento, con possibilità di pagamento anticipato a determinate condizioni.

Ai fini fiscali, i contributi al piano pensionistico vincolato 3A sono deducibili dal reddito imponibile annuale. D'altra parte, l'importo che può essere versato è limitato dalla legge. Per l'anno fiscale 2024, il contributo massimo è il seguente:

• I lavoratori con cassa pensione possono contribuire fino a un massimo di 7.056 franchi.
• Le persone occupate senza cassa pensione possono contribuire con il 20% del loro reddito netto da attività lucrativa, fino a un massimo di 35.280 franchi.

Infine, per quanto riguarda i prelievi dal pilastro 3A, è possibile prelevare fondi da questo pilastro tra 5 anni prima e dopo il pensionamento tradizionale. Ciò consente di prelevare fondi da questo pilastro in caso di pensionamento anticipato.

Assicurazione sulla vita 3B: come funziona?

L'assicurazione sulla vita del pilastro 3B è una forma di previdenza privata gratuita. È nota come “previdenza libera” o “previdenza libera illimitata” perché non è legata al pensionamento. Ciò significa che la durata e la data di pagamento possono essere scelte individualmente. Si tratta quindi di un contratto flessibile, in grado di adattarsi al ritmo del vostro reddito e ai vostri obiettivi di risparmio a medio e lungo termine.

Per il pilastro 3B non è previsto un versamento annuo massimo e potete effettuare un versamento unico di importo elevato o un versamento mensile a seconda delle vostre esigenze. Siete inoltre liberi di scegliere il livello di rischio associato ai vostri investimenti. Esistono investimenti a basso rischio con rendimenti potenziali inferiori e investimenti a rischio più elevato ma potenzialmente più redditizi.

Allo stesso modo, potete scegliere se sottoscrivere o meno una copertura assicurativa. Questa offre protezione a voi, alla vostra famiglia o al vostro partner in caso di decesso o incapacità lavorativa. I prelievi dal pilastro 3B possono essere effettuati in anticipo o in una data liberamente scelta.

Dal punto di vista fiscale, tuttavia, i versamenti effettuati nel pilastro 3B non sono deducibili dal reddito imponibile. Il patrimonio detenuto in questo pilastro è quindi soggetto a imposta. Per contro, i versamenti in conto capitale sono esenti da imposte a determinate condizioni:

• Il contraente ha raggiunto l'età di 60 anni
• La polizza è stata stipulata prima del compimento del 66° anno di età
• la polizza è in vigore da almeno 5 anni
• Il contraente e l'assicurato sono la stessa persona.

Assicurazione vita unit-linked: come funziona?

L'assicurazione vita unit-linked è un tipo di assicurazione vita il cui scopo principale è quello di investire il denaro risparmiato in fondi di investimento selezionati o seguendo uno specifico indice di borsa. È possibile investire con un unico versamento o con versamenti regolari.

Il rendimento di questa assicurazione sulla vita dipende anche dalle variazioni di valore dei fondi o dell'indice seguito. I potenziali guadagni sono elevati quando il mercato ha un buon andamento, ma anche i rischi sono elevati a causa delle fluttuazioni del mercato.

Come si calcola il valore di una polizza di assicurazione sulla vita?

Per scegliere l'assicurazione sulla vita più adatta a voi, è possibile effettuare una serie di calcoli interessanti per determinare gli aspetti chiave della polizza e valutarne l'adeguatezza alle vostre esigenze:

• calcolo del premio,
• calcolo del valore di riscatto,
• calcolo della rendita,
• calcolo della redditività,
• calcolo del rendimento/interesse della polizza di assicurazione sulla vita

Calcolo del valore di riscatto dell'assicurazione sulla vita

Il valore di riscatto di una polizza di assicurazione sulla vita in Svizzera corrisponde all'importo che l'assicuratore vi rimborserà se decidete di annullare la vostra polizza di assicurazione sulla vita prima della scadenza, ovvero se decidete di venderla al contraente. Questo importo viene calcolato in base ai premi versati, alla durata del contratto, ai potenziali rendimenti e alle spese dell'assicuratore.

Calcolo del premio dell'assicurazione sulla vita

Il calcolo dei premi delle assicurazioni sulla vita in Svizzera può variare a seconda delle caratteristiche specifiche della polizza e delle pratiche della compagnia assicurativa. I premi delle assicurazioni sulla vita si basano generalmente su diversi fattori, come l'età, il sesso, lo stato di salute, l'importo della copertura desiderata e la durata della polizza.

Tassazione delle assicurazioni sulla vita in Svizzera: quali sono i vantaggi?

I vantaggi fiscali delle assicurazioni sulla vita dipendono dalla scelta di un prodotto del pilastro 3A o 3B:

Tipologie di assicurazione sulla vita	Fiscalità del pilastro 3A	Fiscalità del pilastro 3B
Assicurazione sulla vita combinata o di tipo Endowment	Nessuna imposta durante la durata del contratto. Imposta sul reddito in caso di morte o di vita separata dal resto del reddito e ad aliquota ridotta.	Nessuna imposta sui rendimenti e sul capitale in caso di morte. Imposta patrimoniale applicata al valore del capitale riscattato.
Assicurazione di invalidità	La rendita è tassabile al 100% sull'imposta sul reddito.	Rendita 100% imponibile ai fini dell'imposta sul reddito
Assicurazione in caso di decesso	Imposta sul reddito prelevata sul capitale, separatamente dagli altri redditi e con un'aliquota ridotta.	Imposta sul reddito prelevata sul capitale, separatamente dal resto del reddito e a un'aliquota ridotta.
Assicurazione in caso di decesso sotto forma di rendita vitalizia	La rendita è tassabile al 100% sull'imposta sul reddito.	Imposta sul reddito prelevata sul capitale, separatamente dagli altri redditi e con un'aliquota ridotta.

Quanto costa l’assicurazione sulla vita nel 2025?

Quando si sceglie di stipulare una polizza di assicurazione sulla vita, occorre considerare una serie di costi, tra cui:

• Commissione di gestione annuale: è una percentuale variabile applicata al capitale.
• Spese per le plusvalenze: anch'esse sono una percentuale variabile.
• Spese iniziali: si applicano a ogni versamento e variano in media dal 3% al 5%.
• Spese di uscita: le spese di uscita non sono sistematiche, ma possono essere applicate anche in caso di ritiro anticipato.
• Spese di arbitrato e spese aggiuntive: si tratta di spese per le operazioni di borsa.

Chi dovrebbe stipulare un’assicurazione sulla vita?

La sottoscrizione di un'assicurazione sulla vita è ideale per diversi tipi di risparmiatori e investitori, tra cui:

• Famiglie: l'assicurazione sulla vita è particolarmente indicata per le famiglie con figli che cercano una copertura in caso di morte o malattia. Con un'assicurazione sulla vita è possibile assicurarsi che i costi fissi come gli interessi del mutuo, l'affitto e le spese di mantenimento della famiglia siano coperti in caso di circostanze impreviste.
• Genitori single: i genitori single hanno spesso un budget limitato, che rende difficile risparmiare per la pensione. Con un'assicurazione sulla vita è possibile prepararsi a un futuro più sereno.
• Proprietari di casa: l'assicurazione sulla vita consente ai successori dei proprietari di casa di continuare a sostenere i costi della casa ereditata.
• Coppie: anche le coppie non sposate possono beneficiare di un'assicurazione sulla vita per ottenere una protezione efficace in caso di morte di uno dei due partner. La copertura finanziaria offerta dal pilastro 3B è accessibile anche senza contratto di matrimonio.
• Lavoratori autonomi: poiché la maggior parte dei lavoratori autonomi non dispone di un secondo pilastro, l'assicurazione sulla vita consente loro di compensare la mancanza di prestazioni della cassa pensione in caso di invalidità o decesso.
• Investitori: infine, l'assicurazione sulla vita è anche un modo semplice ma efficace per effettuare investimenti fiscalmente efficienti.

Esistono diverse opzioni per stipulare un contratto di questo tipo:

1. Rivolgetevi personalmente ai fornitori di assicurazioni sulla vita.
2. Utilizzare un broker di assicurazioni sulla vita.
3. Confrontate le offerte online utilizzando un comparatore digitale gratuito di assicurazioni sulla vita.